免費(fèi)問(wèn)答

答：針對(duì)收到發(fā)票未抵扣的情況，具體的賬務(wù)處理步驟如下：1、記錄原材料采購(gòu)發(fā)票原始憑證，借原材料，貸預(yù)付款；2、當(dāng)月未抵扣的情況下，需要將原材料貸方金額借入應(yīng)交稅費(fèi)；3、當(dāng)原材料采購(gòu)發(fā)票被批準(zhǔn)抵扣的情況下，需要將原材料的貸方金額借入進(jìn)項(xiàng)稅費(fèi)，貸方金額從應(yīng)交稅費(fèi)中轉(zhuǎn)出。 拓展知識(shí)：對(duì)于收到發(fā)票無(wú)法抵扣的情況，有可能是發(fā)票發(fā)生錯(cuò)誤，或者是因?yàn)榘l(fā)票存在異議，因此需要及時(shí)聯(lián)系供應(yīng)商進(jìn)行核實(shí)，以避免造成不必要的稅收風(fēng)險(xiǎn)。