00:10:00
問題已解決
我每個月收到進(jìn)項發(fā)票都是應(yīng)交稅費-待認(rèn)證，認(rèn)證后借應(yīng)交稅費進(jìn)項稅，貸應(yīng)交稅費待認(rèn)證，這樣對嗎？月末怎么結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項稅呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
是的，處理是可以的。
03/12 11:20
文文老師 
03/12 11:20
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
84784988 
03/12 11:30
我看以前的會計是直接：借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額，貸應(yīng)交稅費-未交增值稅，這樣可以嗎
文文老師
03/12 11:37
可以，這樣也可以的
84784988
03/12 11:39
這個目的是把進(jìn)項稅的余額全部結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅，是嗎？
文文老師
03/12 11:42
是的，你的理解是對的。
84784988
03/12 12:03
我上面認(rèn)證發(fā)票的分錄和結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項稅的分錄是不是錯了一個或者少了?。窟@樣會導(dǎo)致進(jìn)項稅不平呀
文文老師
03/12 14:05
不會。進(jìn)項稅這個明細(xì)賬會平
84784988
03/12 14:23
上面結(jié)轉(zhuǎn)的做反了吧？
文文老師
03/12 14:29
結(jié)轉(zhuǎn)的做反了。借：應(yīng)交稅費-未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額
84784988
03/12 14:39
好的，那銷項稅額怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢
文文老師
03/12 15:09
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額
貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅
閱讀 278
描述你的問題，直接向老師提問
65
意見反饋
