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實(shí)務(wù)
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當(dāng)月開具發(fā)票，結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的分錄怎樣寫
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學(xué)員你好，是小規(guī)模納稅人還是一般納稅人
2023 01/14 22:36
84784969 
2023 01/14 22:37
你好老師，我是小規(guī)模，開具的3個(gè)點(diǎn)的專票
悠然老師01 
2023 01/14 22:39
每一筆發(fā)票分錄
借*應(yīng)收賬款
貸*主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)
84784969
2023 01/14 22:40
老師，我問的是增值稅的結(jié)轉(zhuǎn)
悠然老師01
2023 01/14 22:41
小規(guī)模不結(jié)轉(zhuǎn)，只有應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅，不分明細(xì)
84784969
2023 01/14 22:42
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 1000
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 1000
老師，這樣對(duì)嗎
悠然老師01
2023 01/14 22:44
不需要結(jié)轉(zhuǎn)。因?yàn)樾∫?guī)模納稅人沒有應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額的明細(xì)
84784969
2023 01/14 22:48
都是，那我要怎樣處理呢？做完收入，就不用管了？不用結(jié)轉(zhuǎn)到：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅？
悠然老師01
2023 01/14 22:49
做完收入，就不用管了
每一筆發(fā)票分錄
借*應(yīng)收賬款
貸*主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅
次月交稅
借應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅
貸*銀行存款
84784969
2023 01/14 22:50
謝謝老師
悠然老師01
2023 01/14 22:51
不用客氣，給個(gè)五星好評(píng)就行
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