免費(fèi)問答

具體問題在題目里

你發(fā)的圖片也只是資料，不是問題啊

丁公司是一家家電生產(chǎn) 廠商,增值稅一般納稅人,2021年相關(guān)經(jīng)營(yíng)狀況如 下: 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入8000萬(wàn)元,主營(yíng)業(yè)務(wù)成本6000萬(wàn)元 其他業(yè)務(wù)收入2000萬(wàn)元,其他業(yè)務(wù)成本1500萬(wàn)元 財(cái)務(wù)費(fèi)用100萬(wàn)元;銷售費(fèi)用300萬(wàn)元,其中廣告費(fèi) 和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)100萬(wàn);管理費(fèi)用250萬(wàn)元,其中業(yè)務(wù) 招待費(fèi)50萬(wàn)元 稅金及附加80萬(wàn),投資收益20萬(wàn),其中國(guó)債持有利息收益10萬(wàn)元 公司當(dāng)年計(jì)提存貨減值準(zhǔn)備50萬(wàn)元 營(yíng)業(yè)外收入200萬(wàn)元;營(yíng)業(yè)外支出140萬(wàn)元,其中,公司以自產(chǎn)產(chǎn)品通過縣民政局向福利院的公益性捐贈(zèng),成本87萬(wàn)元,增值稅13萬(wàn)元,另外,公司當(dāng)年被縣環(huán)保局罰款40萬(wàn)元 相關(guān)資料如下:該公司適用25%的企

業(yè)所得稅稅率遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債的起初余額為零

這是資料，沒有問題，你的問題是算什么數(shù)據(jù)

要求:計(jì)算J公司2021年的會(huì)計(jì)利潤(rùn)、銷售(營(yíng)業(yè))收入、納稅調(diào)整增加額、納稅調(diào)整減少額、應(yīng)交企業(yè)所得稅額并進(jìn)行所得稅會(huì)計(jì)處理

計(jì)算J公司2021年的會(huì)計(jì)利潤(rùn)、8000-6000+2000-1500-100-300-250-80+20-50+200-140=1800 銷售(營(yíng)業(yè))收入、2000+2000=4000

還有不老師快一點(diǎn)

銷售(營(yíng)業(yè))收入按這個(gè)、8000+2000=10000 納納稅調(diào)整增加額、10000*0.15=1500廣告費(fèi)不調(diào)整，10000*0.005=50，50*0.6=30調(diào)增50-30=20 合計(jì)調(diào)增20+50+40=110 納稅調(diào)整減少額、=10

應(yīng)交所得稅計(jì)算得=(1800+110-10)*0.25=475