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之前是A公司員工，前三個(gè)月調(diào)去B公司了，以后他的社保還是A公司買

同學(xué)你好 那就A公司按照社保金額來申報(bào)

我現(xiàn)在做內(nèi)帳，應(yīng)該怎么調(diào)整內(nèi)賬

申報(bào)社?？隙ㄊ茿公司的，只是B公司費(fèi)用，要收回來，但是又計(jì)提了，不懂怎么調(diào)整會(huì)好點(diǎn)

A公司，借其他應(yīng)款，貸管理費(fèi)用嗎？但是這樣調(diào)整又沒體現(xiàn)應(yīng)付職工薪酬

同學(xué)你好 內(nèi)賬是按照實(shí)際業(yè)務(wù)來做的 你沖減管理費(fèi)用做什么

計(jì)提了社保公司部分呀，這個(gè)肯定要要沖減的，畢竟公司部分也是由B公司承擔(dān)的

同學(xué)你好 那你這個(gè)沖減了就可以

可是你沒發(fā)現(xiàn)，A公司應(yīng)付職工薪酬的貸方多了，B公司的少了，雖然賬是平的，余額是對(duì)的，但是發(fā)生額就不正確了呀

同學(xué)你好 交了之后就沒有了

什么交了就沒有了

你要發(fā)工資的 工資發(fā)了社保交了就沒有余額了

知道，我的意思是之前怎么計(jì)提，怎么交社保，怎么計(jì)提工資，怎么發(fā)工資，沒有相對(duì)應(yīng)的去按之前分錄去沖減

這樣的話。很多借貸方發(fā)生額雖然相互抵消了，但是會(huì)不會(huì)感覺不對(duì)呢

只要最后沖完了就可以

你是說之前怎么做就怎么沖嗎，假如之前做了4個(gè)分錄，后面也做4個(gè)分錄沖減嗎

不是 只要做的正確就可以按照你這個(gè)計(jì)提的發(fā)放 后面你可以按照正常的來做 1.計(jì)提工資 借：××費(fèi)用（管理/銷售等） 貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 2 計(jì)提社保（企業(yè)部分） 借：××費(fèi)用（管理/銷售等） ? 貸：應(yīng)付職工薪酬——社保 3 次月發(fā)放工資時(shí) 借：應(yīng)付職工薪酬——工資 貸：其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分) 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 庫(kù)存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金 4 上交杜保 借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) 其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分) 貸：銀行存款或現(xiàn)金