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問題已解決
A公司給B公司代繳社保（AB公司掛賬往來，B公司會還A公司社保費），請問這個月A公司與B公司該如何做賬，如何計提工資
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
一、A 公司賬務(wù)處理
代繳社保時：
借：其他應(yīng)收款 —B 公司（社保費）
貸：銀行存款
計提本公司員工工資（假設(shè)不考慮社保個人部分由公司代扣代繳的情況）：
借：管理費用 / 銷售費用等（根據(jù)員工所屬部門確定）— 工資
貸：應(yīng)付職工薪酬 — 工資
二、B 公司賬務(wù)處理
確認(rèn) A 公司代繳社保及掛賬往來：
借：管理費用 / 銷售費用等（根據(jù)員工所屬部門確定）— 社保費
貸：其他應(yīng)付款 —A 公司（社保費）
計提本公司員工工資：
借：管理費用 / 銷售費用等（根據(jù)員工所屬部門確定）— 工資
貸：應(yīng)付職工薪酬 — 工資
當(dāng) B 公司償還 A 公司社保費時：
借：其他應(yīng)付款 —A 公司（社保費）
貸：銀行存款
10/22 13:09
84784967 
10/22 13:15
老師，那B公司在A公司交社保的4個員工工資該怎么做賬？
84784967
10/22 13:16
該如何計提？
樸老師 
10/22 13:20
借費用科目
貸應(yīng)付職工薪酬
84784967
10/22 13:28
老師，那這4個人是在B公司計提，是嗎
樸老師
10/22 13:29
對的
誰的員工誰計提哦
84784967
10/22 13:32
謝謝老師
樸老師
10/22 13:33
滿意請給五星好評，謝謝
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