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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
A公司給B公司代繳社保（AB公司掛賬往來(lái)，B公司會(huì)還A公司社保費(fèi)），請(qǐng)問(wèn)這個(gè)月A公司與B公司該如何做賬，如何計(jì)提工資
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
一、A 公司賬務(wù)處理
代繳社保時(shí)：
借：其他應(yīng)收款 —B 公司（社保費(fèi)）
貸：銀行存款
計(jì)提本公司員工工資（假設(shè)不考慮社保個(gè)人部分由公司代扣代繳的情況）：
借：管理費(fèi)用 / 銷(xiāo)售費(fèi)用等（根據(jù)員工所屬部門(mén)確定）— 工資
貸：應(yīng)付職工薪酬 — 工資
二、B 公司賬務(wù)處理
確認(rèn) A 公司代繳社保及掛賬往來(lái)：
借：管理費(fèi)用 / 銷(xiāo)售費(fèi)用等（根據(jù)員工所屬部門(mén)確定）— 社保費(fèi)
貸：其他應(yīng)付款 —A 公司（社保費(fèi)）
計(jì)提本公司員工工資：
借：管理費(fèi)用 / 銷(xiāo)售費(fèi)用等（根據(jù)員工所屬部門(mén)確定）— 工資
貸：應(yīng)付職工薪酬 — 工資
當(dāng) B 公司償還 A 公司社保費(fèi)時(shí)：
借：其他應(yīng)付款 —A 公司（社保費(fèi)）
貸：銀行存款
10/22 13:09
84784967 
10/22 13:15
老師，那B公司在A公司交社保的4個(gè)員工工資該怎么做賬？
84784967
10/22 13:16
該如何計(jì)提？
樸老師 
10/22 13:20
借費(fèi)用科目
貸應(yīng)付職工薪酬
84784967
10/22 13:28
老師，那這4個(gè)人是在B公司計(jì)提，是嗎
樸老師
10/22 13:29
對(duì)的
誰(shuí)的員工誰(shuí)計(jì)提哦
84784967
10/22 13:32
謝謝老師
樸老師
10/22 13:33
滿(mǎn)意請(qǐng)給五星好評(píng)，謝謝
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