免費(fèi)問答

老師，公司暫時沒業(yè)務(wù)，資金是借法人的，記，其他應(yīng)付款-法人2萬，每月發(fā)工資7000元，社保醫(yī)保單位承擔(dān)1290 個人承擔(dān)535，但是個人承擔(dān)社保的也是單位承擔(dān)的，工資拿到手還是7000元，不懂會計分錄列的對不對 計提工資 借：管理費(fèi)用—工資7000 貸：應(yīng)付職工薪酬—工資7000 計提社保醫(yī)保 借：管理費(fèi)用—社保醫(yī)保(單位承擔(dān)部分) 1290 貸：應(yīng)付職工薪酬）社保醫(yī)保（單位承擔(dān)部分）1290 實(shí)繳社保醫(yī)保 借：應(yīng)付職工薪酬—1290（單位承擔(dān)部分） 其他應(yīng)付款—535（法人） 貸：銀行存款1825 借法人款發(fā)工資扣社保 借：銀行存款15000 貸：其他應(yīng)付款15000 發(fā)工資 借：應(yīng)付職工薪酬7000 貸：銀行存款7000 請老師辛苦下，看下每一天列的正確嗎，哪里錯了，為什么，正確的怎么列，辛苦您了，