00:10:00
問題已解決
3.甲企業(yè)為增值稅一般納稅人，本年6月發(fā)生以下業(yè)務：(1)取得某項認證服務收入60萬元(含增值稅)；(2)購進紀念品，取得增值稅專用發(fā)票上注明增值稅0.5萬元，將其全部用于集體福利；(3)購進一臺經營用設備，取得的增值稅專用發(fā)票，支付不含稅金額為10萬元；另外，支付運輸費用，取得的增值稅專用發(fā)票上注明增值稅金額為0.09萬元； 上述增值稅專用發(fā)票均已通過認證。根據以上業(yè)務，回答下列問題：(1)計算一般計稅法下甲公司當月增值稅銷項稅額(保留到小數點后三位)；(2)分析確定甲公司當月準予抵扣的增值稅進項稅額及需要轉出的進行稅額；(3)分析確定甲公司當月應納增值稅合計金額
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好需要計算做好了給你
2022 10/30 22:42
84784975 
2022 10/30 22:43
我需要步驟
84784975
2022 10/30 22:52
請問做好了嗎？
84784975
2022 10/30 23:31
既然您接了這個問題，能不能相互尊重一下，做不到不要接好嗎？
暖暖老師 
2022 10/31 06:49
業(yè)務1福利費進項稅額不可以抵扣
暖暖老師
2022 10/31 06:49
第一說錯了業(yè)務1可以抵扣進項60/1.06*0.06=3.40
業(yè)務2福利費進項稅額不可以抵扣
暖暖老師
2022 10/31 06:50
業(yè)務3可以抵扣進項稅額10*0.13+0.09=1.39
暖暖老師
2022 10/31 06:52
上邊的答案不對
業(yè)務1銷項稅額的計算60/1.06*0.06=3.40
業(yè)務2福利費進項稅額不可以抵扣，轉出0.5
業(yè)務3可以抵扣進項10*0.13+0.09=1.39
應交增值稅是3.40-（1.39-0.5）=2.51
84784975
2022 10/31 07:02
業(yè)務2不視同銷售
84784975
2022 10/31 07:03
也要轉出嗎？
暖暖老師
2022 10/31 07:06
不，福利費進項稅額不可以抵扣，需要轉出
84784975
2022 10/31 07:15
我不明白的是，為什么0.5已經轉出去了，我還要再應交增值稅里面減掉呢
暖暖老師
2022 10/31 07:53
這里是直接不抵扣，不需要轉出
84784975
2022 10/31 07:57
那為什么用1.39-0.5啊
暖暖老師
2022 10/31 08:03
開始我以為這里1-3 就這三個業(yè)務，其實進項轉出是業(yè)務6的
84784975
2022 10/31 08:06
所以業(yè)務2不做任何處理對嗎？
暖暖老師
2022 10/31 08:07
是的，不可以抵扣，直接計入費用或者成本
84784975
2022 10/31 08:08
謝謝老師
暖暖老師
2022 10/31 08:09
祝你學習進步，問題明白就可以
閱讀 331
描述你的問題，直接向老師提問
518
意見反饋
