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老師 2022 .7月更正了2020年的匯算 因2020多報工資現(xiàn)補交稅7000 7月的賬務處理怎么做
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你好，這個補交的7000是企業(yè)所得稅的嗎？
2022 08/05 11:33
郭老師 
2022 08/05 11:34
借應付職工薪酬工資，
貸以前年度損益調(diào)整，
這個是紅沖計提的工資，
然后補稅的。借以前年度損益調(diào)整，
貸應交稅費企業(yè)所得稅，
借應交稅費企業(yè)所得稅，
貸銀行存款，然后把以前年度損益調(diào)整結轉到利潤分配未分配利潤。
84784964 
2022 08/05 11:46
老師 其他科目沒問題都平了 但是應付職工薪酬余額怎么弄
郭老師
2022 08/05 11:47
當時你計提的工資還做了支付碼，實際有發(fā)放給他。
84784964
2022 08/05 11:51
計提后 發(fā)放掛的法人
郭老師
2022 08/05 11:52
借其他應付款，法人貸應付職工薪酬工資。
84784964
2022 08/05 11:52
謝謝老師
郭老師
2022 08/05 11:53
不用客氣，工作愉快。
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