00:10:00
問題已解決
(4）購進(jìn)貨物一批，取得增值稅專用發(fā)票（已比對認(rèn)證），上而注明的價款為450000元、稅款76500元；購進(jìn)貨物時支付運(yùn)輸公司的運(yùn)費(fèi)為22500元，取得貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專用發(fā)票（已比對）本月將驗收人庫的貨物的80％零售，取得含稅銷售額585000元，其余20％用于本企業(yè)集體福利。 (5）購進(jìn)原材料一批，取得增值稅專用發(fā)票（比對認(rèn)證）上注明的金額160000元、稅金27200元。月末盤存時，發(fā)現(xiàn)上月購進(jìn)的原材料被盜，損失金額50000元（其中含分?jǐn)偟倪\(yùn)輸費(fèi)用4650 元）。 (6）本月加工生產(chǎn)批新產(chǎn)品450件，每件成本價380元（無同類產(chǎn)品市場價格），全部銷售給本企業(yè)職工，取得不含稅銷售額 171000 (7）銷售2008年購進(jìn)并使用過的儀器設(shè)備1臺，取得收人25 440元（設(shè)備原值20000元）
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好請把題目完整發(fā)一下
2022 06/30 12:27
84784950 
2022 06/30 12:34
某企業(yè)為增值稅的一般納稅人，營改增后的2019年10月發(fā)生以下業(yè)務(wù)：(1)從農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者手中收購玉米40噸，每噸收購價3000元收購憑證上注明的價款120000元2）該企業(yè)將收購的玉米委托某酒廠生產(chǎn)加工糧食酒精，在加工過程中，酒廠代墊了輔料款15000元，當(dāng)且酒精加工元畢，姿托方収回并取得受托方開具的增值稅專用發(fā)蕙（已比對認(rèn)證），上面注明的價款為45000元，增值稅稅款7650元。（假設(shè)該酒精當(dāng)?shù)責(zé)o同類產(chǎn)品市場價格）
84784950
2022 06/30 12:35
(3）當(dāng)月將加工的酒精全部批發(fā)銷售，取得不含稅銷售額，26000元。在銷售過程中支付運(yùn)輸單位的運(yùn)輸費(fèi)用22500元（有貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專用發(fā)票，一對比）運(yùn)輸業(yè)增值稅專
84784950
2022 06/30 12:36
問題:計算每筆業(yè)務(wù)的進(jìn)項或銷項稅額
暖暖老師 
2022 06/30 13:16
業(yè)務(wù)1可以抵扣進(jìn)項稅額120000*0.09=10800
暖暖老師
2022 06/30 13:16
業(yè)務(wù)2可以抵扣進(jìn)項稅額7650
暖暖老師
2022 06/30 13:16
業(yè)務(wù)3銷項稅額是26000*0.13=3380
可以抵扣進(jìn)項稅額22500*0.09=2025
暖暖老師
2022 06/30 13:17
業(yè)務(wù)4可以抵扣進(jìn)項稅額
（76500+22500*0.09）*（1-0.2）=62820
當(dāng)期銷項稅585000/1.13*0.13=67300.88
暖暖老師
2022 06/30 13:18
業(yè)務(wù)5可以抵扣進(jìn)項稅額是
27200-（50000-4650）*0.13-4650*0.09=20886
暖暖老師
2022 06/30 13:19
業(yè)務(wù)6銷項稅額的計算171000/1.13*0.13=19672.57
暖暖老師
2022 06/30 13:19
業(yè)務(wù)7應(yīng)交增值稅的計算25440/1.13*0.13=2926.73
閱讀 1023
描述你的問題，直接向老師提問
120
意見反饋
