免費(fèi)問答

借：應(yīng)收賬款（合同總價(jià)款） 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅? 然后，下個(gè)月開票， 借：銀行存款，貸：應(yīng)收賬款 是嗎

?你好；? ? ?現(xiàn)在做無票收入 ； 下個(gè)月做 開票收入 ；? ? ?借：應(yīng)收賬款（合同總價(jià)款） 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-未開票收入?? 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅? ?? ?下個(gè)月開票 ：借主營(yíng)業(yè)務(wù)收入- 未開票收入貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-開票收入? ??

這個(gè)月就確認(rèn)收入，那上個(gè)月開票的預(yù)收賬款，要結(jié)轉(zhuǎn)嗎

?你好 ；? ? ? ? 應(yīng)收賬款 掛賬；? ? ? ?這個(gè)不用哈；等著你收款了在做賬：借銀行存款貸應(yīng)收賬款? ?

不是，我還有個(gè)預(yù)收賬款

上個(gè)月開票收到的錢 這個(gè)月確認(rèn)收入了，不是應(yīng)該預(yù)收賬款，也要結(jié)轉(zhuǎn)嗎

?你好； 預(yù)收賬款? 這個(gè)倒是你怎么掛科目的 我看看 ；?

上個(gè)月開票，也收到了錢，所以我入了， 借：銀行存款，貸：預(yù)收賬款

?你好；? 那你就做 ：借 預(yù)收賬款貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入； 應(yīng)交稅費(fèi)? ?

確認(rèn)收入那里，（合同價(jià)款總價(jià)），減去預(yù)收賬款金額，得出的應(yīng)收賬款金額入賬是嗎？

?你好 ；? ? ?是的。? 你可以這樣來算； 比如你用了應(yīng)收賬款和預(yù)收賬款的話? ?

我這個(gè)月開了票，還沒有收到錢，但是要確認(rèn)收入了，我是不是就做一筆分錄就可以了。就是你剛剛教我的做無票收入那筆分錄？

?你好 ；? 是的。 對(duì)的就可以了? ?

上個(gè)月開票9萬，這個(gè)月開票12萬，下個(gè)月應(yīng)開票9萬，3個(gè)點(diǎn)專票。這個(gè)月已經(jīng)完成工程。 分錄如下： 先結(jié)轉(zhuǎn)上個(gè)月預(yù)收賬款，借：預(yù)收賬款 9萬 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入87378.64元 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅2621.36元 這個(gè)月開票12萬，所以總工程款30萬減去9萬，12萬，剩下9萬是未開票金額，先做未開票收入 借：應(yīng)收賬款9萬 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-未開票收入?? 87378.64元 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅????2621.36元 ?下個(gè)月開票?： 借主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-?未開票收入貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-開票收入???? 這個(gè)月開票的12萬，確認(rèn)收入 借：應(yīng)收賬款12萬 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 116504.85元 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅3495.15元 麻煩看看，這樣分錄對(duì)嗎

?你好；? 對(duì)的哈； 就這樣走分錄? ?