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問題已解決
老師請問：我以前交納上月的稅款是通過應(yīng)交稅費--已交稅金，那我現(xiàn)在改用應(yīng)交稅費---未交增值稅科目，那已我稅金的科目余額怎么處理。
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你好，你當(dāng)時結(jié)轉(zhuǎn)的增值稅怎么做的？
2022 05/20 09:36
84784998 
2022 05/20 10:07
我沒有計提，自從聽了老師的話才更正過來的，
84784998
2022 05/20 10:09
我就拿銀行的回單入：借：應(yīng)交稅費--已交稅金 貸：銀行存款
郭老師 
2022 05/20 10:11
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項
需要交增值稅
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，
貸應(yīng)交稅費，未交增值稅。
郭老師
2022 05/20 10:11
借應(yīng)交稅費，未交增值稅
貸應(yīng)交稅費已交稅金
84784998
2022 05/20 10:43
月末結(jié)轉(zhuǎn)的會計分錄：借：應(yīng)交稅費---應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費--未交增值稅
交納時會計分錄:借：應(yīng)交稅費--未交增值稅 貸:銀行存款
老師：這個分錄對嗎？借應(yīng)交稅費，未交增值稅
貸應(yīng)交稅費已交稅金
已交稅金科目這一轉(zhuǎn)平了，但是未交增值稅就不平了呀。
郭老師
2022 05/20 10:46
你好，借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅貸應(yīng)交稅費未交增值稅借未交增值稅貸應(yīng)交稅金怎么不平，哪里不平？哪個科目不平？
郭老師
2022 05/20 10:46
你繳納的時候，你當(dāng)時做的是已交稅金，不是嗎？你這個分錄借應(yīng)交稅費，未交增值稅貸，銀行存款別做了，你以后按照正確的來做，可以做這個。
郭老師
2022 05/20 10:46
不是說你的已交稅金有余額嗎？現(xiàn)在給你調(diào)整一下。
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