問題已解決

每年年末結轉增值稅的時候結轉需要繳納的增值稅時 借：應交稅費—應交增值稅-轉出未交增值稅 貸：應交稅費—未交增值稅 這借貸方的金額是從哪里可以取數？是當年銷賬減去進賬的差額么？

84784963| 提問時間：2022 05/02 16:02
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
速問速答
bamboo老師
金牌答疑老師
職稱：注冊會計師,中級會計師,稅務師
您好 是當年銷賬減去進賬的差額
2022 05/02 16:03
84784963
2022 05/02 16:05
因為我是改賬的，之前財務交稅是 借應交稅費—已交稅金 貸銀行存款。 我以為金額要跟這個已交稅金的金額對應。
84784963
2022 05/02 16:06
如果是銷賬減去進賬的差額那么應交稅金—已交稅金就有貸方余額。是代表什么呢？有錯么？
bamboo老師
2022 05/02 16:07
請問單位已交稅金是當月繳納當月的嗎
84784963
2022 05/02 16:07
次月繳納上月的
bamboo老師
2022 05/02 16:08
那這個已交稅金就是應交稅費-未交增值稅 正常的是月末寫分錄 借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 貸：應交稅費-未交增值稅 次月繳納 借：應交稅費-未交增值稅 貸：銀行存款
84784963
2022 05/02 16:14
我現(xiàn)在是更改上一年的賬，她支付的時候有出借應交稅費—已交稅金 貸銀行存款。每個月月末沒有結轉銷賬和進賬，我現(xiàn)在想年底一次性結轉，這個取數的話我應該怎么?。?/div>
bamboo老師
2022 05/02 16:15
想年底一次性結轉 那就現(xiàn)在把應交稅費-應結增值稅下三級科目結平就好了 差額就在應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅啊? 不需要您另外取數啊 一年的累計
84784963
2022 05/02 16:25
老師，我不太明白，意思是說下設的三級科目包括已交稅金這個的金額都結轉到：應交稅費—應交增值稅—轉出未交增值稅？
bamboo老師
2022 05/02 16:26
是的 她這個科目本來就不合適? 已交稅金是當月繳納當月的
84784963
2022 05/02 16:56
然后支付的時候就做借應交稅費-未交增值稅 貸銀行存款就好了是么？如果都結轉到應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅，年末這個科目就有余額咯？分別代表什么？
bamboo老師
2022 05/02 16:56
都結轉到應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅，年末這個科目都轉到應交稅費-未交增值稅 余額是留抵或者需要繳納的增值稅
描述你的問題，直接向老師提問
0/400
      提交問題

      相關問答

      查看更多

      您有一張限時會員卡待領取

      00:10:00

      免費領取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術的智能答疑助手，如果有什么問題可以直接問我呦~