免費問答

HD4u●I淘日...NQ*62%CD4:32<介問答詳情:|岡1.某生產企業(yè)為增值稅一般納稅人，2019年12月發(fā)生以下業(yè)務:(1)銷售給有長期合作關系的客戶10萬件貨物，價目表上注明該批貨物不含稅單價為每件80元，給予5%的折扣，開具增值稅專用發(fā)票，在金額欄注明銷售額800萬元，折扣額40萬元;(2)銷售給A商場--批貨物，開具的增值稅專用發(fā)票上注明銷售額200萬元，A商場尚未付款提貨;(3)銷售庫存原材料，開具普通發(fā)票注明含稅價款26.4萬元;(4)銷售2008年2月購進的生產設備一臺，取得含稅銷售額7.92萬元(該企業(yè)未放棄相關減稅優(yōu)惠);(5)為生產免稅產品購入--批原材料，取得的增值稅專用發(fā)票上注明金額4萬元，增值稅稅額0.52萬元;(6)為生產應稅產品購進一批生產用原材料，取得的增值稅專用發(fā)票.上注明金額600萬元，增值稅稅額78萬元，已支付貨款并已驗收入庫;向運輸企業(yè)(小規(guī)模納稅人)支付不含稅運費10萬元，取得增值稅專用發(fā)票。(其他相關資料:該企業(yè)取得的增值稅專用發(fā)票均合規(guī)并在當月抵扣)要求:根據(jù)上述資料，按照