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問題已解決
你好，老師，我們計提工資時，貸記應(yīng)付職工薪酬，支付時借記應(yīng)付職工薪酬，這里的應(yīng)付職工薪酬包括實發(fā)工資，個稅，還有社保，社保是包括個人和公司都承擔的部分，還是只是公司部分
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應(yīng)付職工薪酬里邊的社保是只是包括個人部分
2022 04/10 22:15
84785034 
2022 04/10 22:16
如果我們公司給員工交社保并發(fā)工資，這個會計分錄計提和繳納能寫一下嗎？謝謝老師
84785034
2022 04/10 22:18
借：管理費用 待：應(yīng)付職工薪酬
繳納：借應(yīng)付職工薪酬 待銀行存款
企業(yè)承擔部分：借管理費用 待其他應(yīng)付款
繳納：借其他應(yīng)付款 貸銀行存款
這樣對吧
家權(quán)老師 
2022 04/10 22:19
計提工資
借：管理費用-工資?
貸：應(yīng)付職工薪酬-工資
計提公司承擔部分社保
借：管理費用-社保，公積金
貸：應(yīng)付職工薪酬-社保，公積金
扣除個人承擔部分社保
借：應(yīng)付職工薪酬-工資
貸：其他應(yīng)付款-個人部分社保及公積金
84785034
2022 04/10 22:19
這兩塊管理費用是不是兩個費用，可以作為陳本扣除，還是這倆應(yīng)該是一體的
家權(quán)老師
2022 04/10 22:21
仔細看他們的明細賬不同，照做就是啊
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