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實(shí)務(wù)
問題已解決
公司2021年5-6月計(jì)提社保時(shí)，計(jì)提金額錯誤，現(xiàn)在（2022年3月）進(jìn)行調(diào)整，分錄應(yīng)該怎么做？
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你好，具體的是哪里有問題，是企業(yè)負(fù)擔(dān)的一部分嗎？
2022 03/25 09:36
84784979 
2022 03/25 09:39
老師，是的，是企業(yè)負(fù)擔(dān)部分
84784979
2022 03/25 09:40
老師，調(diào)整的話和原分錄一樣還是用以前年度損益調(diào)整科目
郭老師 
2022 03/25 09:43
以前年度損益調(diào)整的，如果是少做了，借以前年度損益調(diào)整貸，應(yīng)付職工薪酬，借利潤分配貸，以前年度損益調(diào)整，如果是多做了，做相反的就可以。
84784979
2022 03/25 09:49
老師，那2020年12月份支付社保時(shí)，分錄是借應(yīng)付職工薪酬單位14644.59，借其他應(yīng)收款9952.53，貸銀行存款，但是金額記反了，應(yīng)該是單位9952.53元，個人14644.59元，這個在2022年3月怎么做調(diào)整分錄？
郭老師
2022 03/25 09:51
借其他應(yīng)收款貸，應(yīng)付職工薪酬，單位負(fù)擔(dān)的社保，他兩個的差額就可以。
84784979
2022 03/25 09:52
老師，那上面那個需要做相反分錄的，我可以將兩個月的金額合計(jì)做這個分錄嗎？
郭老師
2022 03/25 09:57
可以的，可以這么做的。
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