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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我公司剛升為一般納稅人，進(jìn)項(xiàng)稅發(fā)票從取得到認(rèn)證到抵扣都需要做那些分錄？我這塊不是很明白，能不能給做一下全面的分錄，從取得、認(rèn)證、抵扣到繳稅的分錄？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
您好
取得的時(shí)候
借：原材料等
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：應(yīng)付賬款等
然后勾選平臺(tái)勾選提交確認(rèn) 填寫附表二
月末的時(shí)候
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
上交的時(shí)候
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸：銀行存款
2022 03/02 08:37
84785011 
2022 03/02 08:50
老師不需要待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅，待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅這些科目嗎？
bamboo老師 
2022 03/02 08:59
如果當(dāng)期收到 到期認(rèn)證抵扣 不需要
bamboo老師
2022 03/02 09:00
如果當(dāng)期收到 當(dāng)期認(rèn)證抵扣 不需要
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