免費(fèi)問(wèn)答

比如說(shuō)本月15日發(fā)放上月工資10000元，發(fā)工資時(shí)直接計(jì)入了費(fèi)用，借:營(yíng)業(yè)費(fèi)用10000貸:銀行存款10000，本月末改為計(jì)提工資，本月應(yīng)計(jì)提工資15000，計(jì)提時(shí)借:營(yíng)業(yè)費(fèi)用15000，貸:應(yīng)付職工薪酬15000，相當(dāng)于本月計(jì)入了兩次工資，一個(gè)是上月的10000，一個(gè)是本月計(jì)提的15000，這個(gè)如何修正，請(qǐng)老師結(jié)合這個(gè)例子做個(gè)會(huì)計(jì)分錄詳細(xì)講解一下

你好 借應(yīng)付賬款，借營(yíng)業(yè)費(fèi)用負(fù)數(shù)10000 借營(yíng)業(yè)費(fèi)用貸應(yīng)付職工薪酬，10000 借應(yīng)付職工薪酬貸應(yīng)付賬款10000 借營(yíng)業(yè)費(fèi)用貸應(yīng)付職工薪酬一萬(wàn)五。

上面這個(gè)就是完整的。

你做的計(jì)提工資分錄和沖減營(yíng)業(yè)費(fèi)用能明白，其余的看不太明白，原來(lái)做的貸:銀行存款該怎么修正

好借應(yīng)付賬款借營(yíng)業(yè)費(fèi)用負(fù)數(shù)這個(gè)明白嗎沖你之前的工資因?yàn)槟惆l(fā)的是銀行沒(méi)法給你沖銀行存款你的銀行存款也沒(méi)有退回來(lái)所以用這個(gè)科目來(lái)代替然后再計(jì)提借營(yíng)業(yè)費(fèi)用貸應(yīng)付職工薪酬這個(gè)是計(jì)提的這個(gè)是支付的借應(yīng)付職工薪酬貸應(yīng)付賬款因?yàn)槟阍缫呀?jīng)通過(guò)銀行支付出去了并沒(méi)有欠款 沖借方應(yīng)付賬款

借:應(yīng)付賬款10000 ? ? ?貸:營(yíng)業(yè)費(fèi)用10000 借:? ? 營(yíng)業(yè)費(fèi)用10000 ? ? ? ? 貸:應(yīng)付職工薪酬10000 借:? ? ?應(yīng)付職工薪酬10000 ? ? ? ? ? ? 貸:應(yīng)付賬款? 10000 老師，這樣做分錄，沖減后的分錄不是又和原來(lái)的一樣了？

之前沒(méi)有通過(guò)應(yīng)付職工薪酬 現(xiàn)在通過(guò)了咋回一樣

分錄沖減后的都不存在了，最終還是借:營(yíng)業(yè)費(fèi)用貸:銀行存款，而且本月?tīng)I(yíng)業(yè)費(fèi)用還是包括發(fā)放的上月工資和計(jì)提的本月工資，多計(jì)入的也沒(méi)有調(diào)整啊

如果你這么說(shuō)的話，借銷(xiāo)售費(fèi)用貸應(yīng)付職工薪酬，借應(yīng)付職工薪酬貸銀行存款和借銷(xiāo)售費(fèi)用貸銀行存款，根本沒(méi)有區(qū)別。知道為什么通過(guò)應(yīng)付職工薪酬嗎？因?yàn)樗邪l(fā)生額，你通過(guò)了應(yīng)付職工薪酬，借方他有發(fā)生額，你看發(fā)了多少工資，看應(yīng)付職工薪酬借方發(fā)生額就可以。

會(huì)計(jì)分錄中本月和上月的工資都計(jì)入了當(dāng)月的營(yíng)業(yè)費(fèi)用，這個(gè)該怎么調(diào)整

你好，你上一個(gè)月的能反結(jié)賬修改嗎？

之前的申報(bào)的財(cái)務(wù)報(bào)表也能修改嗎？