问题已解决
借:××費(fèi)用(管理/銷售等) 貸:應(yīng)付職工薪酬——工資 2.計(jì)提社保(企業(yè)部分) 借:××費(fèi)用(管理/銷售等) 貸:應(yīng)付職工薪酬——社保 3.次月發(fā)放工資時(shí) 借:應(yīng)付職工薪酬——工資 貸:應(yīng)付職工薪酬——社保(個(gè)人部分) 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 庫存現(xiàn)金/銀行存款 4.上交杜保 借:應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分+個(gè)人部分) 貸:庫存現(xiàn)金/銀行存款 5.上交個(gè)人所得稅 借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 貸:銀行存款 借:××費(fèi)用(管理/銷售等) 貸:應(yīng)付職工薪酬——工資 我是說這一步費(fèi)用包含了個(gè)人承擔(dān)部分,后面咋分離出來?
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你好,學(xué)員,個(gè)人部分費(fèi)用是分不出來的
2022 10/28 11:44
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84785029 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
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2022 10/28 12:22
是的,主要是第一筆分錄入到費(fèi)用的應(yīng)付職工薪酬金額,是包含了個(gè)人承擔(dān)部分
而個(gè)人承擔(dān)部分應(yīng)該是不能算企業(yè)的成本費(fèi)用吧?
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冉老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 10/28 15:52
是的,第一筆包括個(gè)人承擔(dān)的部分
這個(gè)也是企業(yè)的成本費(fèi)用
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