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實(shí)務(wù)
問題已解決
小規(guī)模企業(yè),有一部分庫存商品是贈(zèng)送給客戶的,怎么做賬,稅務(wù)上需要怎么處理
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借:銷售費(fèi)用,貸:庫存商品,應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅
2021 10/21 16:31
84785002
2021 10/21 16:33
發(fā)票怎么處理
鄒老師
2021 10/21 16:35
你好,這個(gè)過程不需要開具發(fā)票啊
84785002
2021 10/21 16:42
那我就只報(bào)稅就可以了是吧,這個(gè)增值稅咋報(bào)
鄒老師
2021 10/21 16:49
你好,是的,按同類產(chǎn)品正常對外銷售價(jià)款,作為增值稅收入的申報(bào)?
84785002
2021 10/21 16:58
不知道什么價(jià)格。我們需要出具什么定價(jià)文件嚒,還是在購入價(jià)格上加點(diǎn)價(jià)
鄒老師
2021 10/21 17:01
你好,按同類產(chǎn)品正常對外銷售價(jià)款
比如你單位同樣的產(chǎn)品銷售給對方是1萬,那么這里贈(zèng)送給客戶,也是按1萬計(jì)算納稅?
84785002
2021 10/21 17:10
是這樣的,這個(gè)送的東西是包裝袋和小物件,銷售的正式商品里沒有這樣的同類產(chǎn)品
鄒老師
2021 10/21 17:15
你好,你單位從來沒有銷售過這種商品??
84785002
2021 10/21 17:37
沒有,我們是建材,這些送的就是些包裝袋和小刷子
鄒老師
2021 10/21 17:38
你好,那就需要按? ?購進(jìn)成本*(1+成本利潤率 )? 計(jì)算納稅?
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