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進項稅額及加計抵減怎么做分錄
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計提借應(yīng)交稅費增值稅加計扣除貸營業(yè)外收入或者是其他收益
抵扣借應(yīng)交稅費，未交增值稅貸應(yīng)交稅費加計扣除。
2021 10/18 14:22
84784960 
2021 10/18 14:29
進項稅額也計提進營業(yè)外收入嗎
郭老師 
2021 10/18 14:31
你好，對的是的是的。
84784960
2021 10/18 14:36
這樣對嗎
84784960
2021 10/18 14:38
還是進項稅額和進項稅額抵減要先記入營業(yè)外收入，然后繳納的時候直接體現(xiàn)營業(yè)外收入
郭老師
2021 10/18 14:42
你好，你這個分錄能單獨寫一下嘛，你怎么是在代發(fā)？
84784960
2021 10/18 14:43
什么意思，我這就是一筆繳納稅費的分錄啊
郭老師
2021 10/18 14:44
你好
借銷項貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅加計扣除這個分錄是什么意思
郭老師
2021 10/18 14:45
那你的加計扣除是不是有余額啦。
84784960
2021 10/18 14:50
是啦，所以我問下是不是要先把加計扣除記入營業(yè)外收入，
郭老師
2021 10/18 14:52
對的是的，我上面給你寫了分錄，你應(yīng)該按照我上面的來。
84784960
2021 10/18 16:05
我不是太理解，麻煩這筆業(yè)務(wù)的全部賬務(wù)分錄幫我列一下可以嗎
84784960
2021 10/18 16:06
增值稅54659.24，城建稅81.47，教育附加244.42，地方教育附加162.95，進項稅額42283.46，進項稅額加計抵減稅額4228.34
郭老師
2021 10/18 16:10
計提借應(yīng)交稅費增值稅加計扣除貸營業(yè)外收入或者是其他收益4228.34
抵扣借應(yīng)交稅費，未交增值稅貸應(yīng)交稅費加計扣除。4228.34
2021-10-18 14:22
郭老師
2021 10/18 16:10
先看這一個，你能看懂這個嗎。
84784960
2021 10/18 16:12
這樣加計扣除開始是0，放在借方不就是負的了
郭老師
2021 10/18 16:14
你好，你看到第二個分錄抵扣啦。
郭老師
2021 10/18 16:14
第二個分錄在貸方這不就是抵扣啦。
84784960
2021 10/18 16:19
這樣就是對的了是嗎
郭老師
2021 10/18 16:19
你好，可以的，這個可以。
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