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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，我們上月養(yǎng)老待轉(zhuǎn)金13005.31，本月單位和個(gè)人合計(jì)養(yǎng)老應(yīng)交8436。系統(tǒng)全額抵扣待轉(zhuǎn)金了。這筆分錄應(yīng)該怎么做呀？
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你好，這個(gè)待轉(zhuǎn)機(jī)你們之前分錄怎么做的。
2021 10/08 11:45
84784961 
2021 10/08 11:46
待轉(zhuǎn)金在“應(yīng)付職工薪酬-社會(huì)保險(xiǎn)（單位部分）”的期末借方余額里面
郭老師 
2021 10/08 11:49
你好，那你只需要計(jì)提就可以借管理費(fèi)用，社保貸，應(yīng)付職工薪酬社保。
郭老師
2021 10/08 11:49
繳納的分錄就不用做了。
84784961
2021 10/08 11:52
老師，那計(jì)提的話，養(yǎng)老是只計(jì)提單位部分嗎？
郭老師
2021 10/08 11:54
你好，單位負(fù)擔(dān)的在工資里面。
借管理費(fèi)用工資貸，應(yīng)付職工薪酬工資。
郭老師
2021 10/08 11:54
借應(yīng)付職工薪酬貸其他應(yīng)收款。
借其他應(yīng)收款貸應(yīng)付職工薪酬社會(huì)保險(xiǎn)單位部分。
84784961
2021 10/08 11:58
老師，養(yǎng)老用待轉(zhuǎn)金抵的，您說(shuō)只計(jì)提不繳納就好了，我想問(wèn)下這個(gè)分錄怎么寫(xiě)？
郭老師
2021 10/08 12:01
你好，個(gè)人負(fù)擔(dān)的需要抵扣，因?yàn)閭€(gè)人負(fù)擔(dān)的，你做到了往來(lái)科目，其他應(yīng)收款或者是其他應(yīng)付款，完整的思路給你寫(xiě)下來(lái)，你自己看一下。
個(gè)人負(fù)擔(dān)的
借管理費(fèi)用工資貸，應(yīng)付職工薪酬工資。
借應(yīng)付職工薪酬貸其他應(yīng)收款。
借其他應(yīng)收款貸應(yīng)付職工薪酬社會(huì)保險(xiǎn)單位部分
企業(yè)負(fù)擔(dān)的借管理費(fèi)用，社保貸，應(yīng)付職工薪酬社保。
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