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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
個(gè)人部分的養(yǎng)老用的是用待轉(zhuǎn)金賬戶(hù)扣的款 在做帳時(shí)付工資的會(huì)計(jì)分錄是什么
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這個(gè)做借應(yīng)付職工薪酬 工資，貸其他應(yīng)付款個(gè)人社保，只是繳納社保做借應(yīng)付職工薪酬 單位社保 負(fù)數(shù)，借其他應(yīng)付款個(gè)人社保，這個(gè)銀行賬戶(hù)不扣吧，這個(gè)之前單位多交抵減這個(gè)個(gè)人部分吧，是這樣吧
2020 06/09 18:03
84784969 
2020 06/09 18:08
沒(méi)懂 意思是正常做付工資的分錄 然后呢
84784969
2020 06/09 18:09
這不是疫情期間 前段時(shí)間退的社保也是退到待轉(zhuǎn)金賬戶(hù)
maize老師 
2020 06/09 18:19
意思是你之前不是交嗎，那這個(gè)單位部分 不需要交，做借管理費(fèi)用 單位社保 負(fù)數(shù)，貸應(yīng)付職工薪酬 單位社保 負(fù)數(shù)，這個(gè)單位減免了，那這個(gè)單位費(fèi)用應(yīng)該是退回的沒(méi)有，那抵減個(gè)人部分那這個(gè)做借應(yīng)付職工薪酬 單位社保 負(fù)數(shù)，借其他應(yīng)付款個(gè)人社保 ，你這個(gè)個(gè)人沒(méi)有減免，所以這個(gè)扣員工個(gè)人部分社保還是一樣做
84784969
2020 06/09 18:47
借:應(yīng)付職工薪酬 1
貸:其他應(yīng)付款－社保－養(yǎng)老 1
借:管理費(fèi)用－社保 1(紅字)
貸:應(yīng)付職工薪酬 1(紅字)
借:其他應(yīng)付款－社保－養(yǎng)老 1
貸:應(yīng)付職工薪酬 1(紅字)(借方)
是這樣嗎 用單位的社保沖減個(gè)人社保
84784969
2020 06/09 18:48
借:應(yīng)付職工薪酬 1
貸:其他應(yīng)付款－社保－養(yǎng)老 1
借:管理費(fèi)用－社保 1(紅字)
貸:應(yīng)付職工薪酬－社保－養(yǎng)老 1(紅字)
借:其他應(yīng)付款－社保－養(yǎng)老 1
貸:應(yīng)付職工薪酬－社保－養(yǎng)老 1(紅字)(借方)
是這樣嗎 用單位的社保沖減個(gè)人社保
84784969
2020 06/09 18:50
現(xiàn)在報(bào)稅都不報(bào)單位養(yǎng)老 做賬是都不會(huì)做單位養(yǎng)老
maize老師
2020 06/09 18:55
是的，是的，是的，是的
84784969
2020 06/10 09:43
現(xiàn)在就牽扯 不知道待轉(zhuǎn)金賬戶(hù)里面的錢(qián)是什么時(shí)候留下來(lái)的 不止這次疫情退的應(yīng)該還有以前多繳的 如果是以前年度留下來(lái)的 那就沖減管理費(fèi)用社保了
84784969
2020 06/10 09:44
現(xiàn)在就牽扯 不知道待轉(zhuǎn)金賬戶(hù)里面的錢(qián)是什么時(shí)候留下來(lái)的 不止這次疫情退的應(yīng)該還有以前多繳的 如果是以前年度留下來(lái)的 那就不能沖減管理費(fèi)用社保了
maize老師
2020 06/10 09:53
這個(gè)我看學(xué)員反饋一般是2月之前那個(gè)交社保那個(gè)單位部分沒(méi)有扣的，轉(zhuǎn)這個(gè)下面了，但是你要是以前年度，你之前匯算清繳那個(gè)成本費(fèi)用社保也多扣除，你這個(gè)要是做以前年度損益調(diào)整，那這個(gè)對(duì)應(yīng)之前那個(gè)企業(yè)所得稅少交，我的看法金額不大還是直接沖今年的管理費(fèi)用吧，
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