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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
去年收入多計(jì)了一筆，今年怎么調(diào)整？分錄是：借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：庫(kù)存商品 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
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你好，你的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入多了，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本也多嗎？
2021 09/06 16:03
84784962 
2021 09/06 16:11
上次也是你幫我解答的，但是我覺(jué)得有點(diǎn)問(wèn)題，是多計(jì)入了一筆主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，成本就多了一筆，是記錯(cuò)了的
84784962
2021 09/06 16:13
因?yàn)?，按照你上次的解答，把收入?jì)入了當(dāng)期就不對(duì)了，我個(gè)人認(rèn)為是：借：未分配利潤(rùn)-多的一筆 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-多的一筆，不知道這樣行不，已經(jīng)是跨年了的
郭老師 
2021 09/06 16:14
你的收入為什么用了未分配利潤(rùn)？你的成本卻用了主營(yíng)業(yè)務(wù)成本？
84784962
2021 09/06 16:18
收入如果做到當(dāng)期就有沖突了，所以我不知道該怎么調(diào)
郭老師
2021 09/06 16:19
收入和成本都需要做到檔期，也就是你之前的匯算清繳都不修改啦，影響今年的收入成本。
84784962
2021 09/06 16:20
匯算清繳已經(jīng)是按照?qǐng)?bào)表調(diào)過(guò)來(lái)了的收入是正確的，但是賬要改正確
郭老師
2021 09/06 16:21
收入和成本都是正確的嗎？是的話(huà)，借利潤(rùn)分配貸利潤(rùn)分配。
一個(gè)利潤(rùn)分配表是收入，第二個(gè)利潤(rùn)分配表是成本。
84784962
2021 09/06 16:30
是：借利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) -多的那一筆 貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) -多的那一筆 這樣嗎？
郭老師
2021 09/06 16:31
你好是的，是這么做的。
84784962
2021 09/06 16:34
能不能把之前的全部紅沖了，再做一份正確的憑證
郭老師
2021 09/06 16:35
你好不可以跨年的，你已經(jīng)修改了，不行。
84784962
2021 09/06 16:39
好的，謝謝，明白了
郭老師
2021 09/06 16:41
不用客氣工作愉快。
84784962
2021 09/06 17:04
剛看了這樣調(diào)了也等于沒(méi)有調(diào)啊，老師
84784962
2021 09/06 17:06
原憑證：結(jié)轉(zhuǎn)成本:借：成本 23 商品 20 貸：收入：3
郭老師
2021 09/06 17:08
你怎么沒(méi)有調(diào)整？因?yàn)槟愕亩惙ɡ麧?rùn)和會(huì)計(jì)利潤(rùn)不一致，你再匯算清繳已經(jīng)申報(bào)了，所以不影響今年的情況下，只需要調(diào)整去年的這個(gè)分錄就可以啊，你結(jié)合來(lái)看，實(shí)際還是按照匯算清繳之后的來(lái)調(diào)整的。
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