免費(fèi)問(wèn)答

增值稅結(jié)轉(zhuǎn)分錄看截圖

第二部我沒(méi)看明白

借應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅額貸銀行等，轉(zhuǎn)出做借應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)貸進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出? ? 這步?jīng)]懂

第一個(gè)是認(rèn)證福利費(fèi)同時(shí)你做福利費(fèi)

第2個(gè)是進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出分錄

轉(zhuǎn)出做借應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)貸進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，這個(gè)是轉(zhuǎn)出分錄

借應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅額貸銀行等這個(gè)確認(rèn)福利費(fèi)發(fā)生同時(shí)你認(rèn)證這個(gè)專票分錄

老師，當(dāng)月增值稅專票認(rèn)證完 做分錄 借：管理費(fèi)用-福利費(fèi) 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅 進(jìn)項(xiàng)稅 貸：應(yīng)付職工薪酬 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出： 借：管理費(fèi)用——福利費(fèi) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 發(fā)放福利費(fèi) 借：應(yīng)付職工薪酬 貸：銀行存款 把進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出轉(zhuǎn)到管理費(fèi)用——福利費(fèi)中嗎，為什么要轉(zhuǎn)入應(yīng)付職工薪酬 ？

不是，按你這個(gè)做，你這個(gè)應(yīng)付職工薪酬 福利費(fèi)是不包括所有福利費(fèi)，到時(shí)候匯算清繳還需要去看費(fèi)用下面福利費(fèi)去匯算清繳

只要是發(fā)生福利費(fèi)，都是先通過(guò)應(yīng)付職工薪酬，計(jì)提這個(gè)是包括進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出下面福利費(fèi)借管理費(fèi)用福利費(fèi)貸應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi) 這個(gè)是計(jì)提福利費(fèi)分錄

我看有的分錄：還有一步是 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅 進(jìn)項(xiàng)稅 不知道行不行？

結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額 轉(zhuǎn)出，和進(jìn)項(xiàng)稅額，需要看截圖做，你看我截圖

老師，為什么我計(jì)提的分錄不包括福利費(fèi)呢，您看， 我的第一步就是福利費(fèi)的計(jì)提分錄呀，借：管理費(fèi)用-福利費(fèi) 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅 進(jìn)項(xiàng)稅 貸：應(yīng)付職工薪酬 這個(gè)應(yīng)付職工薪酬 福利費(fèi)已經(jīng)包括了管理費(fèi)用——福利費(fèi) 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交稅費(fèi) 進(jìn)項(xiàng)稅 了。都在應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)下。 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，不是應(yīng)該轉(zhuǎn)入管理費(fèi)用——福利費(fèi)中嗎？在轉(zhuǎn)入應(yīng)付職工薪酬——福利費(fèi)中，不是等于多計(jì)入福利費(fèi)了嗎？

您好，借管理費(fèi)用福利費(fèi)500貸應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)500，您這一步是計(jì)提福利費(fèi) 但是沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)稅額呀？您這已一步是發(fā)放福利費(fèi)，借應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)500進(jìn)項(xiàng)稅額15貸銀行515等， 轉(zhuǎn)出做借應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)500貸進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出15 您這個(gè)分錄第一步計(jì)提的時(shí)候，福利費(fèi)中的進(jìn)項(xiàng)稅您一步都計(jì)入應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi) 發(fā)放肯定要根據(jù)貸方應(yīng)付職工薪酬 福利費(fèi)來(lái)發(fā)放呀， 然后您再把進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出到應(yīng)付職工薪酬福利福不是多計(jì)入15元了嗎？

不好意思 看花眼，不好意思，你寫(xiě)是對(duì)的，借：管理費(fèi)用-福利費(fèi) 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅 進(jìn)項(xiàng)稅 貸：應(yīng)付職工薪酬??進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出： 借：管理費(fèi)用——福利費(fèi) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出?發(fā)放福利費(fèi) 借：應(yīng)付職工薪酬 貸：銀行存款 之后轉(zhuǎn)出，借進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，貸轉(zhuǎn)出未交增值稅，借轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸進(jìn)項(xiàng)稅額

更正上面回復(fù)，這個(gè)回復(fù)為準(zhǔn)，這個(gè)回復(fù)為準(zhǔn)，，借：管理費(fèi)用-福利費(fèi) 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅 進(jìn)項(xiàng)稅 貸：應(yīng)付職工薪酬??進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出： 借：管理費(fèi)用——福利費(fèi) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出?發(fā)放福利費(fèi) 借：應(yīng)付職工薪酬 貸：銀行存款 之后轉(zhuǎn)出，借進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，貸轉(zhuǎn)出未交增值稅，借轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸進(jìn)項(xiàng)稅額

這個(gè)有點(diǎn)明白了，那老師，我看說(shuō)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 也可以在您做的轉(zhuǎn)到未交增值稅這步做成這樣， 借：應(yīng)交稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅進(jìn)項(xiàng)稅 ?？梢詥?/div>