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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
如果是5月份收到發(fā)票，那么可以抵扣4月份進(jìn)項(xiàng)票？可以算做4月份支出，按照利潤(rùn)比例，推算4月份的收入嗎
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5月份收到發(fā)票，若開票日期是4月的，可以抵扣4月份進(jìn)項(xiàng)票
2021 04/18 16:55
84784954 
2021 04/18 16:58
那就是客戶可以晚點(diǎn)開票過(guò)來(lái)，不是說(shuō)權(quán)責(zé)發(fā)生制嗎？那么我營(yíng)業(yè)額3月份，5月開票，確認(rèn)收入是3月，還是5月呢
文文老師 
2021 04/18 17:05
存在運(yùn)輸途中的延遲事項(xiàng)，所以存在5月份才收到4月份開具的發(fā)票。并不是將發(fā)票拖延到5月開具。
按權(quán)責(zé)發(fā)生制，3月確認(rèn)收入，但實(shí)際中，很多按開票月份確認(rèn)收入。
84784954
2021 04/19 08:26
其實(shí)您的意思是，如果按照權(quán)責(zé)發(fā)生制的話，發(fā)票是幾月開具的，就算幾月的收入，如果發(fā)票當(dāng)月沒(méi)開就算未開票收入，開出去了就算開票收入，對(duì)方寄過(guò)來(lái)的發(fā)票最好是當(dāng)月的，如果補(bǔ)發(fā)票的話，日期不一致，在備注欄寫之前的月份，也是可以抵扣的是吧
文文老師
2021 04/19 08:49
如果補(bǔ)發(fā)票的話，日期不一致，在備注欄寫之前的月份，不可以在備注月抵扣，因?yàn)榘l(fā)票抵扣需要勾選認(rèn)證，不是當(dāng)月開票在當(dāng)月勾選認(rèn)證不了
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