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請老師幫我看以下分錄對不對？ 前提 法人墊付工資 那么計提社保 借 管理費(fèi)用 社保 (個人加單位部分) 其他應(yīng)收款 社保(個人部分) 貸 其他應(yīng)付款 社保(單位部分) 繳納社保 借 其他應(yīng)付款 社保 (個人加單位部分) 貸 銀行存款 社保(個人加單位部分) 計提工資 (法人墊付前提下) 借 管理費(fèi)用 工資(個稅申報里面的工資比如3600) 貸 其他應(yīng)付款 (個稅工資3600比如法人墊付了3600） 發(fā)放工資分錄 借 其他應(yīng)付款 （填應(yīng)付工資減去個人社保費(fèi)后的金額 貸 其他應(yīng)收款 (填應(yīng)付工資減個人社保費(fèi)后的金額）
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
個人部分社保是計提到工資下面了，這個老板墊付，這個第2 這個貸其他應(yīng)付款老板就可以
2021 01/15 14:10
84784962 
2021 01/15 14:15
老師，老板墊付工資包含了個人部分的社保是嗎？
但是每個月銀行扣的社保費(fèi)用是包含了個人部分的
那分錄怎么做
84784962
2021 01/15 14:23
您的意思是把計提社保時候的個人社保費(fèi)放在老板墊付的計提工資分錄下面做計提個人社保嗎？
84784962
2021 01/15 14:29
或者老師您告訴我 我提問時候的那計提社保發(fā)放社保計提工資發(fā)放工資的分錄做得對不對就行了
84784962
2021 01/15 14:29
個人部分社保是計提到工資下面了，這個老板墊付，這個第2 這個貸其他應(yīng)付款老板就可以 這句話我不明白什么意思
maize老師 
2021 01/15 14:36
1、計提工資、社保和公積金時:
借:管理費(fèi)用一工資（包括個人社保）
管理費(fèi)用一社保(公負(fù)擔(dān))（只有公司社保）
貸:應(yīng)付職工薪酬一工資
應(yīng)付職工薪酬一社保(公司負(fù)擔(dān))
2、支付社保、公積金:?
借:應(yīng)付職工薪酬一社保?(公司負(fù)擔(dān))
其他應(yīng)收款一社保?(個人負(fù)擔(dān))
?
貸:其他應(yīng)付款-老板
1、支付員工工資:
借:應(yīng)付職工薪酬一工資
貸:銀行存款;
其他應(yīng)收款一社保?(個人負(fù)擔(dān))
maize老師
2021 01/15 14:36
3、支付員工工資:
借:應(yīng)付職工薪酬一工資
貸:銀行存款;
其他應(yīng)收款一社保?(個人負(fù)擔(dān))
maize老師
2021 01/15 14:37
借:管理費(fèi)用一工資（包括個人社保）?貸:應(yīng)付職工薪酬一工資?
84784962
2021 01/15 14:41
法人墊付工資那
計提分錄借 管理費(fèi)用工資 貸應(yīng)付職工薪酬工資
發(fā)工資時 借應(yīng)付職工薪酬工資?
貸 其他應(yīng)付款 法人
貸 其他應(yīng)收款 切槽
我把銀行存款換成其他應(yīng)付款法人就對了 是吧老師
maize老師
2021 01/15 14:49
貸 其他應(yīng)收款 切槽 這個是啥，是的，
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