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問(wèn)題已解決
老師你好，建筑行業(yè)收到3%勞務(wù)費(fèi)專(zhuān)票抵扣認(rèn)證后要怎么做賬呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答 但是收到票后還沒(méi)付款就認(rèn)證抵扣了，我是直接做了人工成本了，結(jié)轉(zhuǎn)后發(fā)現(xiàn)不對(duì)
2021 01/07 16:59
84785008 
2021 01/07 17:13
之前沒(méi)收到發(fā)票時(shí)暫估了一筆人工費(fèi)，收到票后沖紅了，然就直接做了進(jìn)項(xiàng)認(rèn)證抵扣，做了第二個(gè)分錄，第三個(gè)分錄結(jié)轉(zhuǎn)人工費(fèi)后，本期損益主營(yíng)業(yè)務(wù)成本一人工成本應(yīng)該是4719474.96，現(xiàn)在成了6758949.92，不知道是那個(gè)分錄做錯(cuò)了
84785008
2021 01/07 17:18
那怎么結(jié)轉(zhuǎn)本期的損益對(duì)不上呢，人工成本感覺(jué)結(jié)轉(zhuǎn)損益時(shí)重復(fù)了，不應(yīng)該是這個(gè)數(shù)據(jù)的
84785008
2021 01/07 17:28
本來(lái)是500萬(wàn)的，這個(gè)471萬(wàn)是不含稅的金額，其中有14萬(wàn)多已經(jīng)做了進(jìn)項(xiàng)稅額了，那人工成本只有471萬(wàn)多了，是不是不用轉(zhuǎn)人工費(fèi)那一步呢
84785008
2021 01/07 17:30
就是因?yàn)榻Y(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)時(shí)候是675萬(wàn)多，比這個(gè)471萬(wàn)大，才覺(jué)得有問(wèn)題的，現(xiàn)在就是找不出問(wèn)題在那里
84785008
2021 01/07 17:33
結(jié)轉(zhuǎn)本期損益的數(shù)是471+471-268（沖紅的數(shù)），感覺(jué)是重復(fù)了
84785008
2021 01/07 17:41
做了一筆認(rèn)證時(shí)的分錄：（1）分錄：工程安裝：借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-人工成本（471萬(wàn)）進(jìn)項(xiàng)稅額（14萬(wàn)），貸：應(yīng)付賬款：485萬(wàn)，（2）分錄：結(jié)轉(zhuǎn)工程人工費(fèi)：借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-人工成本471萬(wàn)，貸：勞務(wù)成本-人工471萬(wàn)
84785008
2021 01/07 17:58
那我第一個(gè)分錄借方用什么科目好呢？是不是科目用錯(cuò)了
84785008
2021 01/07 18:07
老師是不是第一個(gè)分錄:借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本改成（勞務(wù)成本-人工）應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額，貸：應(yīng)付賬款，第二個(gè)分錄，還是正常結(jié)轉(zhuǎn)工程人工費(fèi)：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-人工成本，貸：勞務(wù)成本-人本
郭老師 
2021 01/07 16:56
借工程施工
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
貸銀行存款
郭老師
2021 01/07 17:02
哪里發(fā)現(xiàn)了不對(duì)？你把銀行存款改成應(yīng)付賬款，沒(méi)有支付的話(huà)。
郭老師
2021 01/07 17:14
之前做的紅沖，然后做發(fā)票的，你的分錄沒(méi)有問(wèn)題可以。
郭老師
2021 01/07 17:22
4719474，對(duì)方開(kāi)的發(fā)票，是這個(gè)嗎？
郭老師
2021 01/07 17:28
你好就是這么做的，你結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候肯定是比這個(gè)金額小，因?yàn)槟阌幸粋€(gè)紅沖暫估之前已經(jīng)做了，成本已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)啦。
郭老師
2021 01/07 17:32
主營(yíng)業(yè)務(wù)包括明細(xì)賬截圖看下
郭老師
2021 01/07 17:34
內(nèi)你的471是不是做了兩次？
郭老師
2021 01/07 17:46
你做了兩次主營(yíng)業(yè)務(wù)，成本471。
郭老師
2021 01/07 18:01
借勞務(wù)成本
不應(yīng)該是主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
郭老師
2021 01/07 18:09
你好
對(duì)的
分錄是這么做的
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描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
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