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實(shí)務(wù)
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2021年1月交上年10-12月辦公室租金及管理費(fèi)水電費(fèi)，怎么做賬務(wù)處理？
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你好，上年有沒有先計(jì)提，借管理費(fèi)用，貸其他應(yīng)付款－－水電費(fèi)，
2021 01/06 17:02
84784957 
2021 01/06 17:07
上年做了，借管理費(fèi)用，貸其他應(yīng)付款－－租金，貸其他應(yīng)付款--管理費(fèi)。水電費(fèi)不知道金額沒計(jì)提。（水電費(fèi)和管理費(fèi)同一張發(fā)票）
莊老師 
2021 01/06 17:11
你好，有計(jì)提直接，借其他應(yīng)付款－－管理費(fèi)，租金，貸銀行存款，
84784957
2021 01/06 17:15
那水電費(fèi)呢？水電計(jì)入2021年1月的費(fèi)用嗎？借：管理費(fèi)用 貸：銀行存款？想計(jì)入10-12月的費(fèi)用怎么做呀
莊老師
2021 01/06 17:17
水電費(fèi)沒有計(jì)提，借以前年度損益調(diào)整，貸銀行存款，
84784957
2021 01/06 17:25
這樣既做不了上年第四季度的費(fèi)用也做不了今年的費(fèi)用了嗎？另外房租及管理費(fèi)計(jì)提時只填寫記賬憑證，拿什么做原發(fā)始附件嗎
莊老師
2021 01/06 17:49
你好，租金的合同復(fù)印件作為附件，
84784957
2021 01/06 18:07
水電費(fèi)沒有計(jì)提，借以前年度損益調(diào)整，貸銀行存款。既做不了上年第四季度的費(fèi)用也做不了今年的費(fèi)用了嗎？那這水電就沖減不了凈利潤，企業(yè)所得稅不就多交了嗎？
莊老師
2021 01/06 18:15
水電費(fèi)沒有計(jì)提，借以前年度損益調(diào)整，貸銀行存款。
最后結(jié)轉(zhuǎn)，借利潤分配－－未分配利潤，貸以前年度損益調(diào)整?？梢栽趨R算清繳前抵減所得稅，
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