問(wèn)題已解決

工資計(jì)提了，但是發(fā)放分錄時(shí)是掛的其他應(yīng)付款（等之后有錢發(fā)放），正常申報(bào)個(gè)稅了，這樣可以稅前扣除嗎

84785005| 提問(wèn)時(shí)間：2020 04/23 12:10
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
張艷老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,省會(huì)計(jì)領(lǐng)軍人才,中級(jí)會(huì)計(jì)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
季度預(yù)繳所得稅時(shí)，是可以的。 但是必須在企業(yè)所得稅匯算清繳結(jié)束時(shí)，實(shí)際發(fā)放了工資，才能在匯算清繳做稅前扣除。
2020 04/23 12:11
84785005
2020 04/23 12:15
那如果我今天匯算清繳了，明天才發(fā)放可以嗎
張艷老師
2020 04/23 12:16
不可以的，那就不能在企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)，做稅前扣除了。
84785005
2020 04/23 12:25
今天發(fā)了，明天匯算可以吧
84785005
2020 04/23 12:27
另外問(wèn)下匯算清繳的工資薪金支出賬載金額是填應(yīng)付職工薪酬（包括社保公積金的）貸方金額，實(shí)際發(fā)生額和稅收金額填應(yīng)付職工薪酬借方金額對(duì)嗎
張艷老師
2020 04/23 12:27
這個(gè)是沒(méi)有問(wèn)題的，可以稅前扣除的。
84785005
2020 04/23 13:09
老師對(duì)嗎
張艷老師
2020 04/23 13:12
另外問(wèn)下匯算清繳的工資薪金支出賬載金額是填應(yīng)付職工薪酬（包括社保公積金的）貸方金額，實(shí)際發(fā)生額和稅收金額填應(yīng)付職工薪酬借方金額對(duì)嗎---對(duì)的
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~