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上月多結轉未交增值稅，這個月調整分錄應該怎么做？
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你好，做你上個月結轉的相反分錄，金額就是多結轉的金額
2020 04/17 16:49
84785043 
2020 04/17 17:05
不太明白，我上月底結轉的時候是這樣做的，這個月月初又多認證一筆了未入賬的進項稅，我現(xiàn)在想做做納稅分錄的時候就調了
84785043
2020 04/17 17:06
該月初已經把進項稅入賬
鄒老師 
2020 04/17 17:09
你好，上月多結轉未交增值稅，這個月這樣做分錄
借；應交稅費-未交增值稅，貸；應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅）
84785043
2020 04/17 17:15
我這樣做了，但是查科目余額表的時候進項稅有借方余額，轉出未交增值稅還有貸方余額，這個怎么處理？
鄒老師
2020 04/17 17:22
你好，你有做進項稅額，銷項稅額的結轉分錄嗎？
轉出未交增值稅還有貸方余額，結轉到未交增值稅，就沒有余額了
84785043
2020 04/17 17:25
應該怎么做
鄒老師
2020 04/17 17:27
你好
進項，銷項結轉這樣做分錄
借；應交稅費-應交增值稅（銷項稅額），貸；應交稅費-應交增值稅（進項稅額），應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅）
轉出未交增值稅還有貸方余額，結轉到未交增值稅分錄是
借；應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅）， 貸；應交稅費-未交增值稅
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