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因政策原因，收到社**單位部分款項，是做營業(yè)外收入嗎
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不是的，是直接沖減你的繳納計提的分錄
2020 04/03 09:09
84784971 
2020 04/03 09:12
那我先紅字沖上月做的社保，分錄是怎么樣的
84784971
2020 04/03 09:16
我在2月全額繳納了社保，繳費(fèi)完成后第二天出來了減免政策，我選擇退費(fèi)，就有一筆金額退回了賬戶，我在3月就做了一張紅字沖銷2月的社保，3月重新根據(jù)發(fā)票做2月的社?？铐棧俏沂盏竭@筆款是單獨(dú)做還是在2月或者3月的社保費(fèi)中抵呢
樸老師 
2020 04/03 09:17
計提社保（企業(yè)部分）
借：××費(fèi)用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保
借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) 貸銀行
都是負(fù)數(shù)的
84784971
2020 04/03 09:17
我當(dāng)月社保費(fèi)用入賬：借：主營業(yè)務(wù)成本-社會保險管理費(fèi)用-社會保險 其他應(yīng)收-社保個人部分 貸：銀行存款 那我紅字沖銷就位置不變，變成紅字就好嗎
樸老師
2020 04/03 09:20
嗯，就是負(fù)數(shù)的分錄哦
84784971
2020 04/03 09:24
我們沒有計提，當(dāng)月就付了當(dāng)月的社保
樸老師
2020 04/03 09:27
那你就直接紅沖就行了
84784971
2020 04/03 10:28
我收到這筆退費(fèi)是沖管理費(fèi)用還是主營成本，老師，那我收到的退回減免暫收款沖管理費(fèi)用-社會保險紅字嗎
樸老師
2020 04/03 10:32
你當(dāng)時做的成本現(xiàn)在收到就沖成本
84784971
2020 04/03 10:58
分咯管理和成本兩個項目
樸老師
2020 04/03 11:07
企業(yè)承擔(dān)部分的計入哪里了就紅沖哪個科目
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