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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師好！請教一下：我們公司都是需要提前支付給供應(yīng)商貨款，我都是用的預(yù)付賬款科目。如果供應(yīng)商把發(fā)票開給我們公司了，我應(yīng)該怎么寫會計分錄呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好同學(xué)，只要貨物沒有收到，還是可以放在預(yù)付賬款的。
2019 11/06 15:59
84784990 
2019 11/06 16:02
如果貨物和發(fā)票都到了。我該怎么寫會計分錄？
竇老師 
2019 11/06 16:07
你好同學(xué)，如果貨物和發(fā)票都到了。
借：庫存商品
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅
貸：預(yù)付賬款
竇老師
2019 11/06 16:17
你好同學(xué)，如果對我的回答滿意的話，請給予5星好評，謝謝
84784990
2019 11/06 16:19
老師好！如果預(yù)付款是5萬，貨和發(fā)票是10萬，會計分錄該怎么寫啊？
竇老師
2019 11/06 16:21
預(yù)付5萬時
借：預(yù)付賬款 5
貸：銀行存款5
取得發(fā)票和貨物時
借：庫存商品 10/1.13=8.85
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅 10/1.13*0.13=1.15
貸：預(yù)付賬款 5
應(yīng)付賬款 5
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