證券從業(yè)資格考試2010復習指導：《投資基金》十（8）

　　4.投資限制方面的規(guī)定 （重點掌握）：

　?。?）承銷證券。

　?。?）向他人貸款或者提供擔保。

　?。?）從事承擔無限責任的投資。

　?。?）買賣其他基金份額，但是國務院另有規(guī)定的除外。

　?。?）向其基金管理人、基金托管人出資或者買賣其基金管理人、基金托管人發(fā)行的股票或者債券。

　　（6）買賣與其基金管理人、基金托管人有控股關(guān)系的股東或者與其基金管理人、基金托管人有其他重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷其內(nèi)承銷的證券。

　　5.貨幣市場基金投資的相關(guān)規(guī)定

　?。?）投資于同一公司發(fā)行的短期企業(yè)債券的比例，不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%.

　?。?）存放在具有基金托管資格的同一商業(yè)銀行的存款，不得超過基金資產(chǎn)凈值的30%，存放在不具有基金托管資格的同一商業(yè)銀行的存款，不得超過基金資產(chǎn)凈值的5%，投資于定期存款的比例，不得超過基金資產(chǎn)凈值的30%.

　?。?）投資組合的平均剩余期限在每個交易日均不得超過180天。

　　（4）不得與基金管理人的股東進行交易，不得通過交易上的安排人為降低投資組合的平均剩余期限的真實天數(shù)。

　?。?）在全國銀行間債券市場債券正回購的資金余額不得超過資產(chǎn)的凈值的40%，除發(fā)生巨額贖回的情形外，貨幣市場基金的投資組合中，債券正回購的資金余額在每個交易日均不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%，因發(fā)生巨額贖回致使貨幣市場基金債券正回購的資金余額超過基金資產(chǎn)凈值的20%的，基金管理人應當在5個交易日內(nèi)進行調(diào)整。

　?。?）持有的剩余期限不超過397天但剩余存續(xù)期超過397天的浮動利率債券的攤余成本總計不得超過當日基金資產(chǎn)凈值的20%。

　?。?）不得投資于以定期存款利率為基準利率的浮動利率債券。

　?。?）買斷式回購融入基礎債券的剩余期限不超過397天。

　　（9）投資于同一公司發(fā)行的短期融資券及短期企業(yè)債券的比例，合計不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%。

　?。?0）投資于同一商業(yè)銀行發(fā)行的次級債的比例不得過超過基金資產(chǎn)凈值的10%。

　?。?1）不得投資于股票、可轉(zhuǎn)換債券、剩余期限超過397天的債券、信用等級在AAA級以下的企業(yè)債券等金融工具。

　　（二）公司內(nèi)部投資交易環(huán)節(jié)相關(guān)內(nèi)控制度健全及執(zhí)行情況的監(jiān)管

　　嚴格禁止同一投資組合或不同投資組合之間在同一交易日內(nèi)進行反向交易及其他可能導致不公平交易和利益輸送的交易行為。

　?。ㄈ┗鸾灰妆O(jiān)管方式及違規(guī)處罰

　　目前，中國證監(jiān)會主要通過基金托管銀行和證券交易所提交的定期、不定期報告掌握基金投資運作的遵規(guī)守信情況，并據(jù)以對重大違規(guī)問題進行處罰。

　　基金托管銀行對基金管理人進行提示，并給中國證監(jiān)會提交臨時報告，中國證監(jiān)會據(jù)以進行處理。

　　監(jiān)管部門可以停止基金管理人的資格，對從業(yè)人員可以給予暫停甚至取消從業(yè)資格的處理。

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