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全了！采購日常的51個風險與防范！
采購活動是企業(yè)生產(chǎn)運作的起點，是企業(yè)降低成本、增加利潤的重要環(huán)節(jié)。受到內(nèi)外部環(huán)境不可控因素的影響，采購活動各個環(huán)節(jié)中都存在不同程度的風險。
如果不對這些風險加以深入研究和控制，企業(yè)采購過程中就非常容易滋生“暗箱操作”、以權謀私、弄虛作假、舍賤求貴、以次充好、收受回扣等腐敗現(xiàn)象，同時也容易出現(xiàn)積壓浪費，更有甚者還可能出現(xiàn)包括質(zhì)量問題、交付不及時、增加成本等情況。因此采購風險防范是企業(yè)經(jīng)營管理的重中之重。
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采購風險與業(yè)務流程
采購風險
“采購風險”是指企業(yè)在采購過程中出現(xiàn)的采購員“暗箱操作”、弄虛作假、舍賤求貴、以次充好、收受回扣等腐敗現(xiàn)象，或者出現(xiàn)采購物品積壓浪費、質(zhì)量不達標、交付不及時等各種意外情況，導致采購的實際結果與企業(yè)預期目標相偏離的程度和此偏離程度給企業(yè)帶來損失的可能性。
采購業(yè)務流程
采購作為企業(yè)供應鏈管理過程中非常重要的一個環(huán)節(jié)，其主要是指企業(yè)在一定的條件下，將市場上的某類產(chǎn)品或服務購買回來作為企業(yè)生產(chǎn)發(fā)展的資源，以此來保證企業(yè)各個環(huán)節(jié)能夠正常運轉(zhuǎn)的一項活動。
采購環(huán)節(jié)的業(yè)務流程較多，因此風險發(fā)生的概率也比較大。
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采購風險的識別
通過分析采購流程圖，將采購活動進行分解，針對不同的業(yè)務節(jié)點，分析不同風險情況，將采購風險區(qū)分為業(yè)務風險及管理風險兩大類。
業(yè)務風險
市場風險：由政府政策的變化等外因?qū)е碌氖袌鲂枨蟮确矫娴淖兓?，導致采購活動無法及時調(diào)整；
計劃風險：在指定采購計劃的過程中，由于采購人員對市場的分析不到位、對所要進行的采購項目管理不科學等內(nèi)部原因， 導致采購活動與企業(yè)的采購目標發(fā)生了較大的偏離；
合同風險：雙方在擬定合同的過程中合同條款模糊不清，盲目簽約；或是合同的簽訂違反法律規(guī)定，例如采購人員利用職務之便，收受賄賂，私自泄露企業(yè)的招標信息；
意外風險：由于供應商合同在實際履行過程中不按照協(xié)議，中途偏離預定的目標，在很大程度上給企業(yè)帶來意想不到的風險；
違約風險：供應商在交貨時間、交貨地點等方面違反合同，給企業(yè)帶來損失；
采購價格風險：在制定合同條款時對采購價格的約定較模糊，最終交貨時產(chǎn)生價格爭議；
商業(yè)發(fā)票風險：由于供應商開具的商業(yè)發(fā)票性質(zhì)及金額有誤，可能會給企業(yè)造成無法入賬審批等風險；
質(zhì)量風險：在質(zhì)量上參差不齊、濫竽充數(shù)，在貨物的規(guī)格上不按企業(yè)規(guī)定私自調(diào)整等，使所供應的貨物無法滿足企業(yè)生產(chǎn)要求；
數(shù)量風險：由于供應商為企業(yè)提供的貨物在數(shù)量上缺斤短兩，不能滿足企業(yè)所需數(shù)量，使企業(yè)面臨停產(chǎn)風險；
滯銷風險：采購員進行采購活動的過程中，對市場的預估有誤，導致盲目采購，最終造成產(chǎn)品貶值滯銷；
脫銷風險：采購物品的數(shù)量不能滿足生產(chǎn)部門的實際需要，不能做到及時供應，導致實際的生產(chǎn)不得不中斷；
贈品到貨風險：由于供應商承諾給企業(yè)的附贈品不能及時到貨，導致企業(yè)的一系列營銷活動不能順利開展，錯過商機；
庫存成本風險：由于采購過程中沒有按照經(jīng)濟訂購批量來進行采購，導致采購物品的數(shù)量遠大于目前所需，造成庫存成本的大大增加；
管理風險
責任風險：企業(yè)在招聘、培訓采購人員的過程中，首先對應聘人員的基本信息未能切實把好關，對其能力的測試等環(huán)節(jié)也沒有做到深入細致，導致招聘到企業(yè)中來的采購員本身素質(zhì)、能力等各方面良莠不齊，為企業(yè)帶來法律及業(yè)務方面的責任風險；
腐敗風險：在員工的培訓環(huán)節(jié)也沒有著重強調(diào)采購人員應該具備的各項素質(zhì)及應該遵守的紀律，給企業(yè)的營運帶來腐敗風險。
采購風險評估與以上十五種采購風險之后，要開展的就是采購風險的評估，根據(jù)國內(nèi)比較流行的風險識別標準來為十五種采購風險進行評分，將對風險威脅程度高、對公司發(fā)展危害性大、對策的可操作性較低的定為典型性采購風險，并進行細致研究，如下圖所示。
在跟各位采購分享下日常采購的51個風險與對策，供大家參考。
| 序號 | 作業(yè)活動 | 危險有害因素 | 后果 | 措施 | |
| 1 | 供方選擇 | 考察廠家 | 企業(yè)生產(chǎn)的產(chǎn)品沒有生產(chǎn)許可證；危險化學品生產(chǎn)或經(jīng)營企業(yè)沒有危險品生產(chǎn)或經(jīng)營許可證；特種勞護用品生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)無生產(chǎn)或經(jīng)銷手續(xù)等） | 易選擇不合格供應商，供方因事故或其他原因?qū)е鹿┴洸患皶r或中斷，帶來財產(chǎn)損失或人員傷害 | 制訂供應商管理、危險化學品、勞護用品等安全管理制度；組織采購等相關人員開展安全培訓；嚴格執(zhí)行資格預審手續(xù) |
| 2 | 供方安全組織機構不健全，安全責任制不落實 | ||||
| 3 | 供方安全管理制度不完善等 | ||||
| 4 | 供方安全生產(chǎn)條件不符合法律法規(guī)要求 | ||||
| 5 | 供方評價 | 評價結論不正確 | 易選擇不合格供應商來財產(chǎn)損失或人員傷害 | 制訂供應商管理、危險化學品、勞護用品等安全管理制度；組織采購等相關人員開展安全培訓；對資格預審、選用過程進行管理 | |
| 6 | 供方確定 | 選擇不合格供應商 | 易選擇不合格供應商，帶來財產(chǎn)損失或人員傷害 | 制訂供應商管理、危險化學品、勞護用品等安全管理制度；組織采購等相關人員開展安全培訓；對資格預審、選用過程進行管理 | |
| 7 | 合同簽訂 | 合同未明確產(chǎn)品標準或安全要求 | 易出現(xiàn)質(zhì)量和安全事故，帶來財產(chǎn)損失或人員傷害 | 制訂供應商管理、危險化學品、勞護用品等安全管理制度；組織采購等相關人員開展安全培訓； | |
| 8 | 合同未明確期限、運輸方法和包裝要求 | 易出現(xiàn)運輸安全等事故，帶來財產(chǎn)損失或人員傷害 | 制訂供應商管理、危險化學品、勞護用品等安全管理制度；組織采購等相關人員開展安全培訓； | ||
| 9 | 采購 | 制定采購計劃 | 計劃未明確產(chǎn)品標準和安全信息 | 易發(fā)生質(zhì)量安全事故，導致財產(chǎn)損失或人員傷害 | 制訂供應商管理、危險化學品、勞護用品等安全管理制度；組織采購等相關人員開展安全培訓； |
| 10 | 計劃未經(jīng)批準 | 影響生產(chǎn)，財產(chǎn)損失 | 制訂生產(chǎn)業(yè)務流程管理文件；組織采購等相關人員開展安全培訓； | ||
| 11 | 計劃未明確采購日期，導致延期或提前 | 影響生產(chǎn)或占用資金，帶來財產(chǎn)損失 | |||
| 12 | 采購 | 未按采購計劃實施 | 影響生產(chǎn)，帶來財產(chǎn)損失 | ||
| 13 | 采購劇毒危險化學品未辦理準購證或購買憑證 | 違反法律法規(guī)，受處罰； | 制訂劇毒品管理制度，組織相關人員開展安全培訓 | ||
| 14 | 采購易制毒化學品未辦理相關手續(xù) | 違反法律法規(guī)，受處罰，導致財產(chǎn)損失 | 制訂易制毒化學品管理制度，組織相關人員開展安全培訓 | ||
| 15 | 采購危險化學品未按要求索取安全技術說明書和安全標簽 | 發(fā)生事故無法立即采取正確的處置措施，有導致財產(chǎn)損失和人員傷亡擴大的危險 | 制訂危險化學品安全管理制度，組織相關人員開展安全培訓 | ||
| 16 | 運輸 | 運輸車輛選擇不當（危險品運輸未選擇危險運輸車輛等） | 易造成財產(chǎn)損失和人員傷害 | 制訂危險化學品安全管理制度，組織相關人員開展安全培訓 | |
| 17 | 運輸商選擇不當(運輸商無資質(zhì)或資質(zhì)不符合要求，如物流企業(yè)無危險品運輸資質(zhì)運輸危險品) | 易造成財產(chǎn)損失和人員傷害 | 制訂供應商管理、危險化學品、勞護用品等安全管理制度；組織采購等相關人員開展安全培訓；嚴格執(zhí)行資格預審手續(xù) | ||
| 18 | 司機無駕駛證駕駛 | 易造成財產(chǎn)損失和人員傷害 | 制訂特種設備及特種作業(yè)管理和安全培訓管理制度，特種作業(yè)人員必須執(zhí)證上崗 | ||
| 19 | 車輛帶病運行 | 易發(fā)生車輛事故，造成財產(chǎn)損失和人員傷害 | 制訂車輛安全管理制度，車輛定期維護保養(yǎng) | ||
| 20 | 材料固定不當 | 有翻車或掉落的危險，帶來財產(chǎn)損失和人員傷亡 | 制定裝卸安全操作規(guī)程或管理制度，杜絕違章作業(yè) | ||
| 21 | 易燃易爆等危險化學品未按規(guī)定運輸和標識 | 易發(fā)生車輛或危險品事故，造成財產(chǎn)損失和人員傷害 | 制訂危險化學品安全管理制度，加強員工安全教育培訓，杜絕違章作業(yè) | ||
| 22 | 危險化學品駕駛、押運人員未經(jīng)安全教育培訓，無證上崗，不掌握危險品運輸知識和應急處置能力 | 易發(fā)生車輛或危險品事故，造成財產(chǎn)損失和人員傷害 | 訂危險化學品安全管理制度，加強員工安全教育培訓，杜絕違章作業(yè) | ||
| 23 | 驗收 | 未組織檢測、驗收（數(shù)量、質(zhì)量等） | 易造成財產(chǎn)損失和人員傷害 | 制訂化學品、勞護用品、設備、倉庫等安全管理制度，組織相關人員開展安全培訓； | |
| 24 | 驗收入庫的的原輔料或設備、設施不符合要求， | 易造成財產(chǎn)損失和人員傷害 | 制訂化學品、勞護用品、設備、倉庫等安全管理制度，組織相關人員開展安全培訓；嚴格執(zhí)行相關安全規(guī)章制度和安全規(guī)程 | ||
| 25 | 驗收入庫的勞護用品不符合要求，特種勞護用品屬“三無”產(chǎn)品 | 易造成財產(chǎn)損失和人員傷害 | 制訂勞護用品倉庫等安全管理制度，組織相關人員開展安全培訓；嚴格執(zhí)行相關安全規(guī)章制度和安全規(guī)程 | ||
| 26 | 易產(chǎn)生靜電危險的液體槽車等未經(jīng)靜置，直接取樣 | 有火災、爆炸事故危險 | 制訂危險化學品、化驗分析、防火防爆等安全制度；組織相關人員開展安全培訓；嚴格執(zhí)行相關安全規(guī)章制度和安全規(guī)程 | ||
| 27 | 易產(chǎn)生靜電危險的液體槽車未靜電接地 | 有火災、爆炸事故危險 | 制訂危險化學品、防火防爆等安全制度；組織相關人員開展安全培訓；嚴格執(zhí)行相關安全規(guī)章制度和安全規(guī)程 | ||
| 28 | 裝卸 | 設備選擇 | 設備能力不足或設備有缺陷 | 易造成財產(chǎn)損失和人員傷害 | 制訂設備設施管理及維護保養(yǎng)等安全制度；組織相關人員開展安全培訓；嚴格執(zhí)行相關安全規(guī)章制度和安全規(guī)程 |
| 29 | 吊運索具（機具）有缺陷 | 易造成財產(chǎn)損失和人員傷害 | 制訂設備設施管理及維護保養(yǎng)等安全制度；組織相關人員開展安全培訓；嚴格執(zhí)行相關安全規(guī)章制度和安全規(guī)程 | ||
| 30 | 特種裝卸設備無證使用 | 易造成財產(chǎn)損失和人員傷害 | 制訂特種設備安全管理制度；組織相關人員開展安全培訓；嚴格執(zhí)行相關安全規(guī)章制度；特種設備領證使用 | ||
| 31 | 人員選擇 | 司機無證作業(yè) | 易造成財產(chǎn)損失和人員傷害 | 制定安全教育培訓和設備設施安全管理制度，特種人員執(zhí)證上崗 | |
| 32 | 危險品裝卸人員未經(jīng)安全培訓，不具備危險品操作技能 | 易造成財產(chǎn)損失和人員傷害 | 制定安全教育培訓等安全管理制度，危險作業(yè)人員未經(jīng)培訓不得上崗 | ||
| 33 | 裝卸方法 | 大型物件無裝卸方案或方案有缺陷 | 易造成財產(chǎn)損失和人員傷害 | 制訂倉庫安全管理制度和裝卸作業(yè)安全規(guī)程等，組織相關人員開展安全培訓；嚴格執(zhí)行相關安全規(guī)章制度； | |
| 34 | 方案實施前未進行安全交底或危害告知 | 易造成財產(chǎn)損失和人員傷害 | 制訂倉庫安全管理制度和裝卸作業(yè)安全規(guī)程等，組織相關人員開展安全培訓；嚴格執(zhí)行相關安全規(guī)章制度； | ||
| 35 | 作業(yè) | 危險品裝卸作業(yè)中人員未佩戴相應的勞動防護用品 | 有人員中毒的危險 | 制訂倉庫安全管理制度和裝卸作業(yè)安全規(guī)程等，組織相關人員開展安全培訓；嚴格執(zhí)行相關安全規(guī)章制度； | |
| 36 | 裝卸作業(yè)人員未輕裝輕卸，有摔拖、重壓和損毀包裝容器現(xiàn)象 | 物料泄漏或破損，有財產(chǎn)損失、人員中毒的危險 | 制訂倉庫安全管理制度和裝卸作業(yè)安全規(guī)程等，組織相關人員開展安全培訓；嚴格執(zhí)行相關安全規(guī)章制度； | ||
| 37 | 人員站在叉車齒上作業(yè) | 有人員墜落的危險 | 制訂倉庫安全管理制度和裝卸作業(yè)安全規(guī)程等，組織相關人員開展安全培訓；嚴格執(zhí)行相關安全規(guī)章制度； | ||
| 38 | 裝卸易燃易爆化學品，現(xiàn)場使用非防爆工具 | 有火災爆炸的危險 | 制訂倉庫安全管理制度和裝卸作業(yè)安全規(guī)程等，組織相關人員開展安全培訓；嚴格執(zhí)行相關安全規(guī)章制度； | ||
| 39 | 裝卸易燃易爆化學品現(xiàn)場有明火和火花 | 有火災爆炸的危險 | 制訂倉庫安全管理制度和裝卸作業(yè)安全規(guī)程等，組織相關人員開展安全培訓；嚴格執(zhí)行相關安全規(guī)章制度； | ||
| 40 | 作業(yè)結束，清理現(xiàn)場，杜絕污染物殘留 | 有污染事故和中毒事故發(fā)生的危險 | 制訂倉庫、危險化學品安全管理制度和裝卸作業(yè)安全規(guī)程等，組織相關人員開展安全培訓；嚴格執(zhí)行相關安全規(guī)章制度； | ||
| 41 | 倉庫管理 | 出入庫 | 危險化學品出入庫，未核查登記 | 有財產(chǎn)損失和人員傷害的危險 | 制訂倉庫、危險化學品等安全管理制度和裝卸作業(yè)安全規(guī)程，組織相關人員開展安全培訓；嚴格執(zhí)行相關安全規(guī)章制度； |
| 42 | 儲存 | 危險品未專庫儲存或倉庫儲存條件不符合要求 | 有財產(chǎn)損失和火災爆炸的危險 | 制訂倉庫、危險化學品、防火防爆等安全管理制度，組織相關人員開展安全培訓；嚴格執(zhí)行相關安全規(guī)章制度； | |
| 43 | 物料貯存場所，平時桶裝、袋裝物料堆垛不好、通道不暢等 | 有引起物體打擊、高處墜落等危險 | 堆垛之間應有足夠的間距，保證人員通行和貨物運輸通行；堆垛應穩(wěn)妥；購買的貨架并安裝穩(wěn)固；貨架上的貨物應堆放整齊，并完全堆放在貨架上 | ||
| 44 | 易燃物料在儲存過程中發(fā)生泄漏；庫內(nèi)通風不良可燃蒸氣積聚 | 有火災、爆炸的危險 | 庫房耐火等級必須達到范要求；易燃液體庫房應有防流淌的措施；嚴禁明火進入倉庫；倉庫的電氣設施應為防爆型；進入倉庫的車輛應有阻火器；規(guī)定設置滅設施和消防器材 | ||
| 45 | 桶裝易燃物料夏季若室外存放 | 有超壓危險 | 甲類桶裝液體不得露天存放；液體充裝應留有空間 | ||
| 46 | 沒有做到不同性質(zhì)、互為禁忌物料分開存放；儲存區(qū)域內(nèi)的物料標色、分區(qū)不明 | 意外爆炸事故 | 設置區(qū)域，禁忌物分開存放；物料掛牌標識 ；現(xiàn)場設毒物周知卡 | ||
| 47 | 進入易燃性物料庫區(qū)的叉車，沒有阻火器 | 火災爆炸危險 | 散發(fā)火星的車輛進入易燃倉庫必須佩戴阻火器 | ||
| 48 | 消防設施 | 庫內(nèi)無消防設施或消防設施無法正常使用 | 有火災爆炸危險 | 制訂消防設施管理制度；按規(guī)定設置消防器材；加強點檢 | |
| 49 | 廢棄物回收、處理 | 回收 | 未制訂廢棄物回收或制度不落實 | 現(xiàn)場混亂，有發(fā)生事故造成人員傷害的危險 | 制訂廢舊物資處理制度，督促人員嚴格執(zhí)行和落實 |
| 50 | 廢舊料回收后未分類整理 | 現(xiàn)場混亂，有發(fā)生事故造成人員傷害的危險 | 制訂廢舊物資處理制度，督促人員嚴格執(zhí)行和落實 | ||
| 51 | 處理 | 廢棄物處理不符合要求（如廢棄危險化學品及其包裝處置不符合國家安全、環(huán)境方面的法律法規(guī)的要求） | 有發(fā)生環(huán)境污染事故和人員中毒、火災、爆炸的危險 | 制訂廢舊物資處理和危險廢物處置等相關制度，督促人員嚴格執(zhí)行和落實 | |
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