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2014證券從業(yè)《證券發(fā)行與承銷》預習：上市公司新股發(fā)行基本條件
2014年證券從業(yè)資格考試備考已經開始，為了幫助參加2014年證券從業(yè)資格考試的學員鞏固知識，提高備考效果，正保會計網校精心為大家整理了證券從業(yè)資格考試各科目知識點，希望對廣大考生有所幫助。
第七章 上市公司發(fā)行新股并上市
知識點一、上市公司新股發(fā)行的基本條件
上市公司計劃公開發(fā)行新股前，保薦機構和上市公司必須首先判斷發(fā)行主體是否符合公開發(fā)行新股的法定條件，這是上市公司成功公開發(fā)行新股的基本前提。
根據《證券法》第十三條的有關規(guī)定，上市公司公開發(fā)行新股，必須具備下列條件：
1.具備健全且運行良好的組織機構。
2.具有持續(xù)盈利能力，財務狀況良好。
3.公司在最近3年內財務會計文件無虛假記載，無其他重大違法行為。
4.經國務院批準的國務院證券監(jiān)督管理機構規(guī)定的其他條件。
根據《證券法》第十五條的規(guī)定，上市公司發(fā)行新股還必須滿足下列要求：“公司對公開發(fā)行股票所募集資金，必須按照招股說明書所列資金用途使用。改變招股說明書所列資金用途，必須經股東大會作出決議。擅自改變用途而未作糾正的，或者未經股東大會認可的，不得公開發(fā)行新股。”
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