郭老師 ??| 提問時(shí)間：01/03 08:43
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- 22年12月份的報(bào)關(guān)單，出口發(fā)票在23年1月份開具的，也已經(jīng)退稅，應(yīng)該如何調(diào)表，都需要調(diào)哪些表
- 老師好，個(gè)人開票給公司，匯算清繳可以抵六萬嗎 劉艷紅老師 ??| 提問時(shí)間：01/02 20:31#稅務(wù)#
- 定率征收的個(gè)體戶申報(bào)經(jīng)營所得時(shí)能扣除6萬嗎？ 劉艷紅老師 ??| 提問時(shí)間：01/02 20:09#稅務(wù)#
- 按收入定率征收的個(gè)體戶，沒有申報(bào)工薪，只是申報(bào)經(jīng)營所得，能扣除6萬嗎？ 張瑞雪老師 ??| 提問時(shí)間：01/02 20:00#稅務(wù)#
- 按收入定率征收的個(gè)人，沒有申報(bào)工薪，只是申報(bào)經(jīng)營所得，能扣除6萬嗎？ 郭老師 ??| 提問時(shí)間：01/02 19:58#稅務(wù)#
- 19.甲企業(yè)2020年5月外購原材料，取得增值稅專用發(fā)票， 注明金額300萬元， 增值稅39萬元， 運(yùn)輸途中發(fā)生損失10%，經(jīng)查實(shí)屬于非正常損失。(1) 計(jì)算準(zhǔn)予抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額為多少?(2) 計(jì)算進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的金額為多少? 暖暖老師 ??| 提問時(shí)間：01/02 19:55#稅務(wù)#
- 20.(1) 某百貨公司為增值稅一般納稅人， 銷售A牌電冰箱， 含稅零售價(jià)3510元/臺(tái)，若顧客交還同品牌舊冰箱作價(jià)500元， 交差價(jià)3010元就可換回全新冰箱。當(dāng)月采用此種方式銷售A牌電冰箱100臺(tái)。(2)某金銀首飾零售商店為一般納稅人， 11月份取得含稅銷售收入60000元； 以舊換新業(yè)務(wù)收入30000元(含稅)， 其中收回舊首飾折價(jià)21000元， 實(shí)收9000元。(3) 某商業(yè)零售企業(yè)為增值稅一般納稅人， 以舊換新方式銷售玉石首飾， 舊玉石首飾作價(jià)78萬元， 實(shí)際收取新舊首飾差價(jià)款共計(jì)90萬元； 采取以舊換新方式銷售原價(jià)為3500元的金項(xiàng)鏈200件， 每件收取差價(jià)款1500元。請(qǐng)計(jì)算業(yè)務(wù) (1)、(2)、(3) 的銷項(xiàng)稅額為多少? 暖暖老師 ??| 提問時(shí)間：01/02 19:52#稅務(wù)#
- 15.汽車制造廠將自產(chǎn)小汽車一輛轉(zhuǎn)為固定資產(chǎn)， 不含稅售價(jià)18萬元， 生產(chǎn)成本15萬元， 消費(fèi)稅5%，成本利潤率8%，計(jì)算(1) 有同類售價(jià)時(shí)該廠應(yīng)交的消費(fèi)稅為多少?(2) 沒有同類售價(jià)時(shí)該廠應(yīng)交的消費(fèi)稅為多少? 暖暖老師 ??| 提問時(shí)間：01/02 19:51#稅務(wù)#
- 14.甲貿(mào)易公司為增值稅一般納稅人，2020年4月以不含稅價(jià)格為15萬元的玉米與乙公司不含稅價(jià)格為8萬元的罐頭進(jìn)行交換， 差價(jià)款由乙公司以銀行存款支付， 雙方均向?qū)Ψ介_具增值稅專用發(fā)票， 假定當(dāng)月取得的相關(guān)票據(jù)均符合稅法規(guī)定， 并在當(dāng)月抵扣進(jìn)項(xiàng)稅。(1) 甲貿(mào)易公司當(dāng)月可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額為多少?(2) 甲貿(mào)易公司當(dāng)月應(yīng)繳納增值稅為多少? 暖暖老師 ??| 提問時(shí)間：01/02 19:50#稅務(wù)#
- 我是小微企業(yè) 我采購了一批設(shè)備 對(duì)方是生產(chǎn)廠家 一般納稅人，我要求他們開票 我能抵扣么？ 劉艷紅老師 ??| 提問時(shí)間：01/02 19:11#稅務(wù)#
- 我們是軟件開發(fā)公司 一般納稅人 現(xiàn)在給客戶定制開發(fā)一套系統(tǒng) 報(bào)價(jià)197萬 客戶要求開專票 請(qǐng)問我們開什么類別的票 是多少稅點(diǎn)？然后實(shí)際我們要給客戶報(bào)價(jià)多少錢（含稅）？
樸老師 ??| 提問時(shí)間：01/02 19:07#稅務(wù)#
- 老師，您好，年底期末，預(yù)付賬款是負(fù)數(shù)可以嗎，需要調(diào)整嗎，怎么調(diào)整 宋生老師 ??| 提問時(shí)間：01/02 18:56#稅務(wù)#
- 老師，提取法定盈余公積是按報(bào)表上的會(huì)計(jì)利潤計(jì)提，還是按匯算清繳后的計(jì)提？（可能匯算清繳后就沒有利潤了） 宋生老師 ??| 提問時(shí)間：01/02 18:03#稅務(wù)#
- 老師好， 問題：A公司投資了B公司股本3000萬。 后B公司上市成功，發(fā)行價(jià)人民幣35.1元。 后A公司持續(xù)減持B公司股本。 請(qǐng)問; 減持過程需要交什么稅。 是否有優(yōu)惠政策。 樸老師 ??| 提問時(shí)間：01/02 18:01#稅務(wù)#
- 宏大機(jī)械制造企業(yè)為居民企業(yè)，2023年發(fā)生經(jīng)營業(yè)務(wù)如下： （1）取得產(chǎn)品銷售收入3000萬元。 （2）發(fā)生產(chǎn)品銷售成本1500萬元。 （3）發(fā)生銷售費(fèi)用650萬元（其中廣告費(fèi)550萬元），管理費(fèi)用450萬元（其中業(yè)務(wù)招待費(fèi)22萬元，新技術(shù)開發(fā)費(fèi)用38萬元）、財(cái)務(wù)費(fèi)用55萬元。 （4）銷售稅150萬元（含增值稅110萬元）。 (5）營業(yè)外收入70萬元，營業(yè)外支出50萬元（含通過公益性社會(huì)團(tuán)體向 貧困山區(qū)捐款45萬元，支付稅收滯納金2萬元）。 （6）計(jì)入成本、費(fèi)用中的實(shí)發(fā)工資總額150萬元，撥繳職工工會(huì)經(jīng)費(fèi)4 萬元，發(fā)生職工福利費(fèi)30萬元，發(fā)生職工教育經(jīng)費(fèi)15萬元。 要求：計(jì)算該企業(yè)2023年度實(shí)際應(yīng)納的企業(yè)所得稅是多少？ 暖暖老師 ??| 提問時(shí)間：01/02 17:54#稅務(wù)#
- 老師，如圖所說，我現(xiàn)在1月季報(bào)的時(shí)候來申報(bào)，但是系統(tǒng)提示營業(yè)賬簿只能夠按次申報(bào)，那我的日期就不能填實(shí)際發(fā)生日期，如果填了就提示逾期需繳納滯納金，我現(xiàn)在就填12月31日，可以嗎？也沒有影響？ 郭老師 ??| 提問時(shí)間：01/02 17:34#稅務(wù)#
- 你好，公司業(yè)務(wù)是推廣短劇產(chǎn)生充值收入，請(qǐng)問印花稅需要繳納嗎 家權(quán)老師 ??| 提問時(shí)間：01/02 17:33#稅務(wù)#
- 1.單位出租給自然人的住房收取租金是否繳納印花稅
2.單位出租給自然人的沿街商業(yè)房收取租金是否繳納印花稅 文文老師 ??| 提問時(shí)間：01/02 17:23#稅務(wù)#
- 請(qǐng)問11月份發(fā)生了業(yè)務(wù)，但是沒有開發(fā)票，然后在12月1日開了，可以吧發(fā)票計(jì)入11月份的賬嗎 宋生老師 ??| 提問時(shí)間：01/02 17:21#稅務(wù)#
- 老師，問一下去年23年信用等級(jí)被扣分，原因是命中非經(jīng)常性指標(biāo)，是不是24年要100分才能是A啊 郭老師 ??| 提問時(shí)間：01/02 17:17#稅務(wù)#
- 老師您好！想咨詢一下你，簽了房屋租賃合同但未收到租金也需要繳納房產(chǎn)稅和土地使用稅嗎？非常感謝！ 文文老師 ??| 提問時(shí)間：01/02 17:02#稅務(wù)#
- 我是個(gè)體，之前是核定的，怎么現(xiàn)在看是變成查賬了呢？是什么原因引起的？ 劉艷紅老師 ??| 提問時(shí)間：01/02 16:49#稅務(wù)#
- A50萬 B12萬 C20萬收入，費(fèi)用15萬，按分?jǐn)偙壤?2萬/15得出比例率嗎 文文老師 ??| 提問時(shí)間：01/02 16:47#稅務(wù)#
- 請(qǐng)問需要人員來審核嗎 文文老師 ??| 提問時(shí)間：01/02 16:41#稅務(wù)#
- 老師，請(qǐng)問下，對(duì)公賬戶分別收到畢業(yè)生社保補(bǔ)貼3700和失業(yè)穩(wěn)崗補(bǔ)貼1800，分錄分別要怎么寫？ 宋生老師 ??| 提問時(shí)間：01/02 16:40#稅務(wù)#
- 老師，股東報(bào)銷他自己的車輛保險(xiǎn)費(fèi)，發(fā)票開了個(gè)人抬頭的，這個(gè)能給他報(bào)銷嗎？ 東老師 ??| 提問時(shí)間：01/02 16:36#稅務(wù)#
- 個(gè)人開票給公司，匯算清繳可以抵六萬嗎 劉艷紅老師 ??| 提問時(shí)間：01/02 16:07#稅務(wù)#
- 位于市區(qū)的某企業(yè)(增值稅一般納稅人)以預(yù)收款方式銷售商品一批，成本80萬元，合同約定價(jià)款為100萬元(不含稅)，商品并經(jīng)對(duì)方驗(yàn)收合格。但該企業(yè)確認(rèn)收入、結(jié)轉(zhuǎn)成本，同時(shí)未進(jìn)行相關(guān)稅務(wù)處理。城建稅率及附加征收率合計(jì)為12%，企業(yè)所得稅稅率為25%。
如果稅務(wù)師在次年5月份所得稅匯算清繳時(shí)發(fā)現(xiàn)該問題(不考慮增值稅及附加稅的滯納金及罰款，該企業(yè)不存在增值稅留抵稅額)，怎么調(diào)企業(yè)所得稅？ 樸老師 ??| 提問時(shí)間：01/02 16:02#稅務(wù)#
- 老師，請(qǐng)教一下公司23年開的服務(wù)發(fā)票，現(xiàn)在25年對(duì)方要求重開，我是否可以作為正常銷售退回（服務(wù)未提供）然后今年重新提供服務(wù)來理解，不做以前年度調(diào)整。申報(bào)上今年開一正一負(fù)發(fā)票，應(yīng)該對(duì)數(shù)據(jù)沒有影響對(duì)吧？ 郭老師 ??| 提問時(shí)間：01/02 15:53#稅務(wù)#
- 老師，請(qǐng)問下，就是比如我公司是a公司，a公司對(duì)公賬戶收到a公司其他賬戶打進(jìn)來的的貨款，怎么做賬啊？，能不能借對(duì)公銀行存款，貸預(yù)收賬款a公司？ 東老師 ??| 提問時(shí)間：01/02 15:22#稅務(wù)#
