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老師,子公司企業(yè)所得稅是單獨(dú)核算的還是和母公司合并核算?母公司填寫企業(yè)所得稅報表包含子公司數(shù)據(jù)嗎?為什么
郭老師
??|
提問時間:01/05 07:46
#稅務(wù)#
子公司和母公司的所得稅都是自己算自己的。 不包含自己填寫自己的數(shù)據(jù) 因為他們是兩個完全獨(dú)立的公司
?閱讀? 269
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年度終了,遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債兩個科目是相互沖減的嗎?
琦禎異寶
??|
提問時間:01/05 07:32
#稅務(wù)#
您好,這個是可以的,負(fù)債表的列示也可以是凈額
?閱讀? 17
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汽油類可以做暫估庫存先開銷售票么
暖暖老師
??|
提問時間:01/05 04:54
#稅務(wù)#
你好這種是不可以暫估的
?閱讀? 84
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銷售方?jīng)]有?;穾齑妫梢宰鰰汗缼齑嫦乳_銷售票么
暖暖老師
??|
提問時間:01/05 04:53
#稅務(wù)#
你好這種是可以的應(yīng)該
?閱讀? 57
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1月3日發(fā)的年終獎能在1月15日前在個稅系統(tǒng)申報一次性年終獎嗎?就是說一次性年終獎能當(dāng)月申報嗎?
郭老師
??|
提問時間:01/05 01:25
#稅務(wù)#
按政策規(guī)定是不可以 但是你可以提前申報 你職工同意才行
?閱讀? 130
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職工福利費(fèi),在季報時就能減掉不用交稅么,到了匯算時就給超出14%以外的調(diào)增是么,還是季報時也不讓減,要到了匯算清繳時來調(diào)減。
聽風(fēng)老師
??|
提問時間:01/05 01:04
#稅務(wù)#
季報時也不讓減,正常預(yù)繳。如果年度沒有超,是可以在匯算時正??鄢摹?匯算的時候,如果年度超出了14%,調(diào)增。
?閱讀? 8
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新注冊的小規(guī)模企業(yè)海沒有經(jīng)營,任何收入和支出都沒有了,可以長期0申報嗎?還是三個月連續(xù)0申報也會有風(fēng)險?
聽風(fēng)老師
??|
提問時間:01/05 01:02
#稅務(wù)#
不可以長期0申報。。三個月連續(xù)0申報,稅務(wù)會來問。。但三個月還好,再長可能就會來查賬了。
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對公付了一筆1140停車費(fèi),對方未開票,怎么做賬?跨月對方才給我開了票,收到票要怎么做賬
聽風(fēng)老師
??|
提問時間:01/05 00:50
#稅務(wù)#
找對方要發(fā)票,500元以上不屬于零星支出需要發(fā)票。 跨月了,如果24年賬沒有關(guān),就正常做。 關(guān)了的話 : 借:以前年度損益調(diào)整 貸:銀行存款
?閱讀? 25
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老師您好,個人開住宅房租發(fā)票增值稅稅率是幾呀
姜再斌 老師
??|
提問時間:01/04 23:48
#稅務(wù)#
個人開住宅房租發(fā)票的增值稅稅率通常為1.5%
?閱讀? 25
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老師,地磅工廠用于過磅原材料,計提制造費(fèi)用?
琦禎異寶
??|
提問時間:01/04 23:08
#稅務(wù)#
您好,是的,這是倉庫必須用的,制造費(fèi)用-辦公費(fèi),如果金額大,入固定資產(chǎn)了,就是制造費(fèi)用-折舊
?閱讀? 20
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印花稅中營業(yè)賬簿的申報范圍
樸老師
??|
提問時間:01/04 22:58
#稅務(wù)#
老師正在計算中,請同學(xué)耐心等待哦
?閱讀? 19
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老師請問,公司有預(yù)提費(fèi)用,但是沒有做遞延所得稅會有什么影響
琦禎異寶
??|
提問時間:01/04 22:34
#稅務(wù)#
您好,沒有影響 ,我們在年度匯繳時本來就納稅調(diào)增了,沒有稅務(wù)風(fēng)險
?閱讀? 15
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普票可以不填稅號嗎??
波德老師
??|
提問時間:01/04 22:32
#稅務(wù)#
您好,嚴(yán)格來說是要填稅號
?閱讀? 26
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收到的普票,只寫了我們公司名稱,沒寫稅號,入賬可以抵扣企業(yè)所得稅嗎
琦禎異寶
??|
提問時間:01/04 22:16
#稅務(wù)#
...
?閱讀? 22
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12月份開票200萬,其中有一份發(fā)票30萬,重復(fù)開票,因為前面開票有錯誤,后面重開了忘記紅沖。我在1月份紅沖的那我12月份的增值稅報200萬企業(yè)所得稅要報200萬嗎,如果企業(yè)所得稅報270萬,會不會出風(fēng)險
琦禎異寶
??|
提問時間:01/04 22:13
#稅務(wù)#
您好,增值稅要申報,所得稅可以不報,紅沖的發(fā)票入賬損益科目改以前年度損益調(diào)整。但增值稅和所得稅收入不一樣,要準(zhǔn)備好資料,稅務(wù)會打電話問的,金額這么大
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做外賬,今年都是先報稅后補(bǔ)賬的,成本就是按80%填的,現(xiàn)在做賬,成本要結(jié)轉(zhuǎn)到90%一上去,做完賬的利潤表成本和所得稅報表的成本對不讓。要做到完全一致的話。又要暫估成本又要白條入招待費(fèi)。到時候匯算清繳得補(bǔ)不讓少稅吧?利潤對上,成本不一致有沒有影響的?
東老師
??|
提問時間:01/04 22:05
#稅務(wù)#
你好,正常來說就是按照后面這么做的,納稅調(diào)整
?閱讀? 18
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你好,印花稅報稅減免嗎,減免性質(zhì)代碼選什么
東老師
??|
提問時間:01/04 22:01
#稅務(wù)#
您好,符合小微企業(yè)或者是小規(guī)模納稅人可以減半征收的
?閱讀? 26
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老師,我們公司賬上進(jìn)項票沒有勾選的堆積了很多有影響嗎?
東老師
??|
提問時間:01/04 21:54
#稅務(wù)#
你好,這個是沒有什么影響的
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老師,未核定印花稅的企業(yè),電子稅務(wù)局里面也沒有顯示要申報印花稅信息,這要申報印花稅嗎?
波德老師
??|
提問時間:01/04 21:51
#稅務(wù)#
你好,需要先核定印花稅
?閱讀? 17
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請問填報出口退稅時出口收匯情況表里面的(出口貨物收匯幣種匯率)是按選擇的當(dāng)月1日匯率還是按當(dāng)日的填?如果數(shù)據(jù)管理那里選擇的匯率是按當(dāng)月1號那我填出口匯率情況表幣種匯率的時候是不是就按當(dāng)月1號填?
樸老師
??|
提問時間:01/04 21:47
#稅務(wù)#
一般來說,出口退稅時出口收匯情況表里面的出口貨物收匯幣種匯率可以選擇出口日期當(dāng)天或者當(dāng)月1日的人民幣匯率中間價。如果數(shù)據(jù)管理那里選擇的匯率是當(dāng)月1號,那么在填出口收匯情況表幣種匯率時通常也按當(dāng)月1號填,以保持一致。
?閱讀? 29
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子公司是母公司的全資子公司,母公司給子公司轉(zhuǎn)讓了一塊土地,請問子公司是否可以享受免征契稅
琦禎異寶
??|
提問時間:01/04 21:47
#稅務(wù)#
您好,免的,國稅總局2021第17號 第6條
?閱讀? 25
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江蘇個體戶(查賬征收)收到了一筆青苗補(bǔ)償款,這個應(yīng)該怎么申報增值稅和經(jīng)營所得稅?
暖暖老師
??|
提問時間:01/04 21:45
#稅務(wù)#
你好于,收到的青苗補(bǔ)償款,在增值稅方面,一般不征收增值稅。在經(jīng)營所得稅方面,青苗補(bǔ)償款應(yīng)計入經(jīng)營所得,按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行申報和納稅
?閱讀? 16
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企業(yè)所得稅申報,上一季度發(fā)生的收入和成本累積到下個季度嗎?
琦禎異寶
??|
提問時間:01/04 21:44
#稅務(wù)#
您好, 是的,是就是累計利潤計算所得稅 減 本年前幾季度 已交的所得稅,才是本季度 需要交的所得稅
?閱讀? 15
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老師,營業(yè)執(zhí)照的范圍是運(yùn)輸以及建筑工程機(jī)械與設(shè)備租賃,那么提供設(shè)備租賃服務(wù)的部分,印花稅應(yīng)該按照多少計算,遵循的是哪個政策,感謝解答。
郭老師
??|
提問時間:01/04 21:43
#稅務(wù)#
租賃合同 財產(chǎn)租賃合同印花稅的征稅范圍主要包括租賃房屋、船舶、飛機(jī)、機(jī)動車輛、機(jī)械、器具、設(shè)備等合同。根據(jù)《中華人民共和國印花稅法》及相關(guān)法律法規(guī),這類合同需按租賃金額的千分之一(1‰)貼花,稅額不足一元的按一元貼花
?閱讀? 85
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宅基地的所有權(quán)是屬于國家的嗎?
東老師
??|
提問時間:01/04 21:17
#稅務(wù)#
宅基地所有權(quán)不屬于國家,歸農(nóng)民集體所有?!吨腥A人民共和國土地管理法》規(guī)定,農(nóng)村和城市郊區(qū)土地,除法律規(guī)定屬國家外,歸農(nóng)民集體所有,宅基地、自留地、自留山也屬農(nóng)民集體所有。
?閱讀? 32
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企業(yè)油費(fèi)有限制嗎?正常企業(yè)下面掛了一輛車子,油費(fèi)一年多少?
Helen老師
??|
提問時間:01/04 21:16
#稅務(wù)#
同學(xué)好:油費(fèi)沒有明確限制,但是也不能超過一般認(rèn)知,這個沒有具體標(biāo)準(zhǔn),車輛有跑多有跑少的,每天最多跑幾百公里吧,但也不可能每天都這樣跑吧
?閱讀? 59
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印花稅中的營業(yè)賬簿沒有業(yè)務(wù)需要申報嗎
劉艷紅老師
??|
提問時間:01/04 21:07
#稅務(wù)#
您好,這個是實(shí)收資本才要申報,沒有不用申報
?閱讀? 11
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印花稅需要申報營業(yè)賬簿嗎,是按期申報還是按次申報
劉艷紅老師
??|
提問時間:01/04 20:59
#稅務(wù)#
您好,不用,這個有實(shí)繳才要交的
?閱讀? 47
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11月份做了稅務(wù)登記,12月份申報11月份的工資。 實(shí)際上10月份就已經(jīng)發(fā)了工資了,這個賬我該怎么做?然后這個10月份就沒有申報,該怎么做?
琦禎異寶
??|
提問時間:01/04 20:59
#稅務(wù)#
您好,賬還是做在10月里,申報一起申報,員工的入職日期寫10月1日,稅務(wù)比對的是年度工資入賬和申報是不是一樣
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年末結(jié)轉(zhuǎn)未分配利潤的金額是不是等于資產(chǎn)負(fù)債表里“未分配利潤”的期末數(shù)
劉艷紅老師
??|
提問時間:01/04 20:56
#稅務(wù)#
年末結(jié)轉(zhuǎn)未分配利潤的金額與資產(chǎn)負(fù)債表中“未分配利潤”的期末數(shù)是相等的。
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