文文老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：05/11 09:26
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- 2023年的稅務(wù)師幾月份考試
- 扣繳義務(wù)人對(duì)代扣代繳自然人開(kāi)具發(fā)票的個(gè)稅如何賬務(wù)處理? 李老師(1) ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/10 11:21#稅務(wù)師#
- 12年大專計(jì)算專業(yè)畢業(yè)， 可以報(bào)今年的稅務(wù)師嗎 劉倩老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：05/10 14:37#稅務(wù)師#
- 老師，請(qǐng)問(wèn)為何d是錯(cuò)誤的？只有擁有的是居民企業(yè)股息才可以免稅？是非居民企業(yè)就不免？ 鄒老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/21 08:11#稅務(wù)師#
- 麻煩老師寫一下過(guò)程，謝謝 罐頭老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/24 21:29#稅務(wù)師#
- 老師這道題，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出為啥，貸方：固定資產(chǎn) 青老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：05/12 10:09#稅務(wù)師#
- 請(qǐng)問(wèn)老師為啥不是900-200 小天老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/31 11:12#稅務(wù)師#
- 請(qǐng)問(wèn)老師，單位要在2023.9月注銷，2022年的工商年報(bào)已經(jīng)做了，請(qǐng)問(wèn)還需要做2023.1-8月的工商年報(bào)嗎？ 新新老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/09 15:47#稅務(wù)師#
- 注冊(cè)會(huì)計(jì)師會(huì)計(jì)，股份支付分值 木木老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：07/01 23:01#稅務(wù)師#
- 一個(gè)制造業(yè)公司一些收入不開(kāi)票錢直接進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)卡了，導(dǎo)致報(bào)表庫(kù)存商品金額比真實(shí)庫(kù)存要大，這個(gè)庫(kù)存除了申報(bào)不開(kāi)票收入還有其他好辦法去減少報(bào)表上這個(gè)庫(kù)存嗎 檸檬老師1 ??| 提問(wèn)時(shí)間：04/15 13:30#稅務(wù)師#
- 老師：我們公司上個(gè)月買材料材料預(yù)入庫(kù)金額7985元，等發(fā)票來(lái)金額是7066.37元，像這種情況我要怎么做賬。因?yàn)樯蟼€(gè)月材料已經(jīng)按多的價(jià)錢出庫(kù)了，我要怎么調(diào)整分錄，我預(yù)入庫(kù)時(shí)我的分錄是：借：原材料—材料 7985 貸：應(yīng)付賬款-某公司。但是收到發(fā)票時(shí)現(xiàn)在走了抵扣稅那個(gè)金額。原材料不對(duì)我要怎么調(diào)整？ 玲竹老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/03 10:35#稅務(wù)師#
- 現(xiàn)在報(bào)考稅務(wù)師還來(lái)得及嗎？平時(shí)還要上班時(shí)間不是很充足，建議報(bào)哪幾科? 文文老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/12 10:24#稅務(wù)師#
- ).百利公司為一般納稅人，企業(yè)所得稅率25%。2019年度會(huì)計(jì)報(bào)表銷售收入4000萬(wàn)元，其他業(yè)務(wù)收入200萬(wàn)元，利潤(rùn)總額為520萬(wàn)元，全年已累計(jì)預(yù)繳企業(yè)所得稅130萬(wàn)元。
2019年經(jīng)營(yíng)有關(guān)情況如下，請(qǐng)計(jì)算應(yīng)納稅調(diào)整金額。
將自產(chǎn)產(chǎn)品捐贈(zèng)給學(xué)校，市場(chǎng)銷售價(jià)(不含稅) 300萬(wàn)元，成本200萬(wàn)元。
投資收益中，國(guó)債利息收入15萬(wàn)元，其他居民企業(yè)投資的股息分紅40萬(wàn)元，地方政府債券利息10萬(wàn)元
營(yíng)業(yè)外收入科目中，財(cái)政補(bǔ)助收入20萬(wàn)元
職工人數(shù)350人，平均月工資3000元。工會(huì)經(jīng)費(fèi)支出30萬(wàn)元；職工福利費(fèi)支出200萬(wàn)元；職工教育經(jīng)費(fèi)支出90萬(wàn)元。
2019年度銷售費(fèi)用中，廣告宣傳費(fèi)715萬(wàn)元
管理費(fèi)用中，業(yè)務(wù)招待費(fèi)60萬(wàn)元，研發(fā)費(fèi)用80萬(wàn)元
營(yíng)業(yè)外支出中，通過(guò)公益性社會(huì)團(tuán)體向貧困地區(qū)捐贈(zèng)110萬(wàn)元，贊助支出25萬(wàn)元。稅務(wù)部門罰款6萬(wàn)元，銀行逾期滯納金5萬(wàn)元，司法部門沒(méi)收10萬(wàn)元，環(huán)保部門罰款8萬(wàn)元，支付合同違約金7萬(wàn)元。 暖暖老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：12/06 09:26#稅務(wù)師#
- 3、甲公司2014年初購(gòu)入一項(xiàng)專利權(quán)，入賬成本300萬(wàn)元，法定使用期限為5年，預(yù)計(jì)有效使用期限為4年，乙公司于2014年初與甲公司簽訂協(xié)議，約定于3年后交易此專利權(quán)，交易價(jià)為60萬(wàn)元，因新技術(shù)的出現(xiàn)使用該專利權(quán)發(fā)生貶值，2014年末預(yù)計(jì)處置價(jià)格為150萬(wàn)元，預(yù)計(jì)處置費(fèi)用為15萬(wàn)元，而預(yù)計(jì)未來(lái)現(xiàn)金流量的折現(xiàn)值為110萬(wàn)元，甲公司所得稅率為25%，采用資產(chǎn)負(fù)債表債務(wù)法核算所得稅，稅法認(rèn)為此專利權(quán)的攤銷口徑為6年，到期時(shí)無(wú)殘值。此專利權(quán)的攤銷費(fèi)用列支于“管理費(fèi)用”，此專利權(quán)對(duì)2014年利潤(rùn)表項(xiàng)目的影響為（）。
老師，這個(gè)題答案說(shuō)沖減凈利潤(rùn)123.75 減少應(yīng)交稅費(fèi)12.5 不理解 沖減凈利潤(rùn)不是(80+85)*75%-28.75嗎 若言老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：10/13 11:54#稅務(wù)師#
- 老師，這個(gè)地方說(shuō)租賃開(kāi)始日的租賃負(fù)債是243.6，然后這邊分錄借方使用權(quán)資產(chǎn)243.6，這個(gè)是不是一樣的？ 小天老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：10/04 06:59#稅務(wù)師#
- 老師，請(qǐng)問(wèn)（9）購(gòu)進(jìn)安全生產(chǎn)專用設(shè)備，的價(jià)款影不影響會(huì)計(jì)利潤(rùn) 艷民老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：12/17 22:00#稅務(wù)師#
- 租賃不是按月嗎？A說(shuō)按次為什么對(duì) 小天老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：09/24 19:54#稅務(wù)師#
- 早上好老師，老師法人個(gè)人名下的鋪面租給公司，法人可以代開(kāi)發(fā)票嗎 郭老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：11/27 09:45#稅務(wù)師#
- 我單位是一般納稅人，可開(kāi)收購(gòu)發(fā)票，收購(gòu)農(nóng)民自己承包荒山種的樹(shù)，是否屬于農(nóng)產(chǎn)品自產(chǎn)自銷免稅政策，計(jì)算抵扣9% 一鳴老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：12/12 10:29#稅務(wù)師#
- 公司2018年買了一輛二手車價(jià)款312900元，當(dāng)時(shí)的會(huì)計(jì)做賬時(shí)折舊按照15年折的，才折舊了104299.8元，24年2月把車賣出收到款項(xiàng)75000元，但是二手車統(tǒng)一發(fā)票是3月份開(kāi)的，這個(gè)分錄我該怎么寫啊 暖暖老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：03/18 15:05#稅務(wù)師#
- 老師，個(gè)稅檔位是多少 宋老師2 ??| 提問(wèn)時(shí)間：12/27 08:53#稅務(wù)師#
- 請(qǐng)老師幫我解答一下第四問(wèn)：4，乙公司當(dāng)月應(yīng)繳的增值稅為（）萬(wàn)元。 胡東東老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：12/17 10:07#稅務(wù)師#
- 簡(jiǎn)述增值稅延期納稅的納稅籌劃思路 樸老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：12/20 08:59#稅務(wù)師#
- 這個(gè)是什么公式，課程里沒(méi)見(jiàn)過(guò) 小天老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：10/03 11:00#稅務(wù)師#
- 老師請(qǐng)問(wèn)這題該選啥呢 楓楓老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：12/07 13:10#稅務(wù)師#
- 老師，你好
這個(gè)題目里的股利，在沒(méi)有明確說(shuō)明的情況下，是應(yīng)該按已宣告未發(fā)放來(lái)計(jì)算嗎
2月份買的，4月份發(fā)放股利，應(yīng)該算是去年股利吧，這個(gè)題目在這里糾結(jié)了一會(huì) 小天老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：01/07 06:31#稅務(wù)師#
- 老師你好，公司由于老板想節(jié)省成本，所以大多數(shù)成本沒(méi)有取得發(fā)票，我這也沒(méi)有辦法，我想問(wèn)下老師有合理的入賬辦法嗎？目前我是無(wú)票開(kāi)支也正常入賬了，等到匯算清繳的時(shí)候我再調(diào)減這部分無(wú)票支出成本，這樣子可以嗎？稅務(wù)查到會(huì)有什么風(fēng)險(xiǎn)嗎？ 東老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：03/25 12:07#稅務(wù)師#
- 第(3)問(wèn)在非四川省的業(yè)務(wù)應(yīng)該怎么做啊 何老師（apple） ??| 提問(wèn)時(shí)間：01/04 14:30#稅務(wù)師#
- 老師，公司法改變：對(duì)未到位股權(quán)轉(zhuǎn)讓，能否轉(zhuǎn)讓有哪些影響 獨(dú)情 ??| 提問(wèn)時(shí)間：01/11 13:12#稅務(wù)師#
- 老師我想問(wèn)下 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提的時(shí)候影響利潤(rùn) ，那么確認(rèn)損失后又收回的 視頻里老師說(shuō)不影響利潤(rùn) 那么 既然又收回了 那之前影響的利潤(rùn)怎么辦？ 這不是虛減利潤(rùn)了嗎？ 小菲老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：04/21 18:18#稅務(wù)師#
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