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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
我們老板又辦了一個(gè)新?tīng)I(yíng)業(yè)執(zhí)照，執(zhí)照和公章都拿到手了，但沒(méi)有去稅務(wù)局登記，也沒(méi)有開(kāi)對(duì)公帳戶，有沒(méi)有影響呀！網(wǎng)上說(shuō)不在30天內(nèi)辦登記會(huì)有罰款是真的嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好這個(gè)要去做稅務(wù)登記的，因?yàn)橐粋€(gè)月內(nèi)不去的話是可以被罰款的。
09/19 09:55
84784955 
09/19 14:08
由于個(gè)人代開(kāi)的運(yùn)輸發(fā)票，稅務(wù)要求不能稅前扣除，2022年開(kāi)具15萬(wàn)，已在22年企業(yè)所得稅年度報(bào)表調(diào)增15萬(wàn)應(yīng)納稅所得額，調(diào)增后利潤(rùn)由虧損變?yōu)橛?，補(bǔ)繳企業(yè)所得稅1000，滯納金500；2023年個(gè)人代開(kāi)發(fā)票10萬(wàn)，同樣已在2023年度企業(yè)所得稅年報(bào)調(diào)增應(yīng)納稅所得額10萬(wàn)，調(diào)整后仍是虧損
宋生老師 
09/19 14:09
你好，你現(xiàn)在的問(wèn)題是什么？
84784955
09/19 14:09
這個(gè)賬怎么做
宋生老師
09/19 14:10
借:以前年度損益調(diào)整
貸:應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交企業(yè)所得稅
同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益調(diào)整
借:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
貸:以前年度損益調(diào)整
實(shí)際補(bǔ)繳企業(yè)所得稅時(shí)：
借:應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交企業(yè)所得稅
營(yíng)業(yè)外支出
貸:銀行存款
84784955
09/19 14:13
我想問(wèn)下我這邊是運(yùn)輸公司，涉及油款，需要結(jié)轉(zhuǎn)油款成本，但每車加油的單價(jià)不一致，該怎么結(jié)轉(zhuǎn)油款成本呢？
宋生老師
09/19 14:13
你好，這個(gè)跟油的單價(jià)沒(méi)關(guān)系啊，你支付了多少就做多少就好了。
84784955
09/19 14:21
問(wèn)題是油款這塊要根據(jù)收入這塊來(lái)確認(rèn)成本，而不是所有都入成本，不然虧損太大了
宋生老師
09/19 14:22
你好，這樣的話，建議你按平均價(jià)格來(lái)。就像原材料用先進(jìn)先出或者加權(quán)平均
84784955
09/19 14:24
物流公司的貨車司機(jī)不是也得上經(jīng)營(yíng)所得嗎？現(xiàn)在是公司承擔(dān)，按公司收到運(yùn)費(fèi)減去相應(yīng)的成本最終獲取的利潤(rùn)來(lái)上經(jīng)營(yíng)所得，這樣操作是對(duì)的嗎？
宋生老師
09/19 14:24
你好，貨車司機(jī)是屬于你們公司的員工嗎？
84784955
09/19 14:29
他不屬于
宋生老師
09/19 14:29
你好如果不是你們公司的員工，就是按你說(shuō)的這樣子是可以的。
84784955
09/19 14:32
因?yàn)楦緳C(jī)結(jié)算的運(yùn)費(fèi)不是按照我們收到運(yùn)費(fèi)的單價(jià)來(lái)算的。所以經(jīng)營(yíng)所得由我們公司承擔(dān)
宋生老師
09/19 14:33
你好，這個(gè)不是你們公司應(yīng)該承擔(dān)的，你們一定要承擔(dān)的話，你就計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出。
84784955
09/19 15:19
我還想問(wèn)下油我們可以買進(jìn)后又賣出，賺差價(jià)嗎？
宋生老師
09/19 15:27
你好你要有這個(gè)營(yíng)業(yè)范圍才行。
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