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我們是小規(guī)模納稅人（增值稅1%），客戶是一般納稅人（增值稅13%），我們之間稅率差12%，這樣對嗎？如果要給客戶補稅差，我應(yīng)該怎么計算
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?您好，不是這么算的（因為基數(shù)不一樣），小規(guī)模和一般人的報價是不一樣的，
假設(shè)二者都能取得增值稅專用發(fā)票，我們不妨設(shè)定一個差額率的指標 X ，
一般納稅人含稅單價：A，小規(guī)模納稅人含稅單價：B。
X （差額率）=（A-B )/ A
即兩種納稅人身份的進項成本相等。假定一般納稅人增值稅稅率為13%，小規(guī)模納稅人增值稅稅率為3%（不考慮附加稅費）即：
A /1.13=B/1.01
B/A≈89.38%
差額率 X =( A - B )/ A =1-B/A =1-89.38%=10.62%
通過臨界點計算：
當小規(guī)模納稅人的價格與一般納稅人的價格相比差額率在10.62％以上時，選擇從小規(guī)模納稅人進貨
08/08 15:06
84784987 
08/08 15:53
按您說的你這邊算到這里面A=52.884,B=47.268,要求的是差額5.616
廖君老師 
08/08 15:55
您好，這里算不出AB各多少的，只是一個比率
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