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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
我現(xiàn)在遇到一個(gè)問(wèn)題，23年的車險(xiǎn)，掛了預(yù)付賬款，沒(méi)有做費(fèi)用，24年交保險(xiǎn)時(shí)想起來(lái)，我叫對(duì)方開了23年發(fā)票，現(xiàn)在匯算還沒(méi)有做，怎么入賬
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
同學(xué)，你好
借：以前年度損益調(diào)整
貸：預(yù)付賬款
05/15 15:09
84785037 
05/15 15:12
我是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的。
小菲老師 
05/15 15:12
同學(xué)，你好
借：利潤(rùn)分配
貸：預(yù)付賬款
84785037
05/15 15:14
是：借：未分配利潤(rùn) 貸：預(yù)付賬款嗎？那我23年沒(méi)有入這筆費(fèi)用，正好23年的匯算清繳沒(méi)有報(bào)，該怎么報(bào)23年匯算清繳呢。
小菲老師
05/15 15:15
同學(xué)，你好
23年匯算清繳的時(shí)候，把這個(gè)費(fèi)用填進(jìn)去
在A105000里面，扣除類
84785037
05/15 18:09
24年的匯算清繳有影響嗎？
小菲老師
05/15 18:13
同學(xué)，你好
沒(méi)有影響
84785037
05/15 18:14
24年匯算清繳不調(diào)增嗎？
84785037
05/15 18:15
為什么別的會(huì)計(jì)朋友告訴我匯算清繳:23年要調(diào)減，24年要調(diào)增
84785037
05/15 18:18
24年5月入賬，借：未分配利潤(rùn)， 貸 預(yù)付賬款， 因?yàn)槟?3年的匯算還沒(méi)做，這筆可以調(diào)在23年，等于是你23年你原來(lái)計(jì)算好的利潤(rùn)里減去你的車險(xiǎn)，這就是匯算清繳調(diào)減了，24年你再做匯算的時(shí)候這個(gè)費(fèi)用你要調(diào)增，為啥，因?yàn)槟愕馁~做在24年，你的利潤(rùn)里已經(jīng)減過(guò)這個(gè)車險(xiǎn)了，所以你24年匯算要調(diào)增。一減一增就平了，你的所得稅就不會(huì)多交，是這么個(gè)道理
小菲老師
05/15 18:59
同學(xué)，你好
你是23年的業(yè)務(wù)調(diào)整23年的就行，不需要調(diào)整24年
24年你再做匯算的時(shí)候這個(gè)費(fèi)用你要調(diào)增，為啥，因?yàn)槟愕馁~做在24年，你的利潤(rùn)里已經(jīng)減過(guò)這個(gè)車險(xiǎn)了
你用的是未分配利潤(rùn)，和24年沒(méi)有關(guān)系，你問(wèn)問(wèn)你的會(huì)計(jì)朋友，未分配利潤(rùn)怎么會(huì)影響本年利潤(rùn)
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