甲公司2×21年稅前會(huì)計(jì)利潤(rùn)為100萬(wàn)元,所得稅稅率為25%,當(dāng)年發(fā)生如下業(yè)務(wù):(1)罰沒(méi)支出10萬(wàn)元;(2)國(guó)債利息收入6萬(wàn)元;(3)庫(kù)存商品年初賬面余額為50萬(wàn)元,已提跌價(jià)準(zhǔn)備12萬(wàn)元;年末賬面余額為56萬(wàn)元,跌價(jià)準(zhǔn)備為20萬(wàn)元;(4)某銷售部門用的固定資產(chǎn)自2×20年初開(kāi)始計(jì)提折舊,原價(jià)為200萬(wàn)元(稅務(wù)上對(duì)此原價(jià)是認(rèn)可的),假定無(wú)殘值,會(huì)計(jì)上采用4年期年數(shù)總和法提取折舊,稅法上則采取5年期直線法;(5)甲公司于2×19年7月1日以200萬(wàn)元的開(kāi)發(fā)成本結(jié)轉(zhuǎn)某項(xiàng)自行研發(fā)的專利權(quán)并開(kāi)始攤銷,會(huì)計(jì)對(duì)該專利權(quán)按5年采用直線法攤銷,稅務(wù)上對(duì)開(kāi)發(fā)費(fèi)用則采用當(dāng)期發(fā)生當(dāng)期核銷的方法,不予資本化
當(dāng)前位置:財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問(wèn),隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答你好,問(wèn)題是什么呢
05/02 16:59
閱讀 803
描述你的問(wèn)題,直接向老師提問(wèn)
相關(guān)問(wèn)答
查看更多- 甲公司2×21年稅前會(huì)計(jì)利潤(rùn)為100萬(wàn)元,所得稅稅率為25%,當(dāng)年發(fā)生如下業(yè)務(wù):(1)罰沒(méi)支出10萬(wàn)元;(2)國(guó)債利息收入6萬(wàn)元;(3)庫(kù)存商品年初賬面余額為50萬(wàn)元,已提跌價(jià)準(zhǔn)備12萬(wàn)元;年末賬面余額為56萬(wàn)元,跌價(jià)準(zhǔn)備為20萬(wàn)元;(4)某銷售部門用的固定資產(chǎn)自2×20年初開(kāi)始計(jì)提折舊,原價(jià)為200萬(wàn)元(稅務(wù)上對(duì)此原價(jià)是認(rèn)可的),假定無(wú)殘值,會(huì)計(jì)上采用4年期年數(shù)總和法提取折舊,稅法上則采取5年期直線法;(5)甲公司于2×19年7月1日以200萬(wàn)元的開(kāi)發(fā)成本結(jié)轉(zhuǎn)某項(xiàng)自行研發(fā)的專利權(quán)并開(kāi)始攤銷,會(huì)計(jì)對(duì)該專利權(quán)按5年采用直線法攤銷,稅務(wù)上對(duì)開(kāi)發(fā)費(fèi)用則采用當(dāng)期發(fā)生當(dāng)期核銷的方法,不予資本化(假設(shè)不考慮稅法允許加計(jì)扣除50%的情況);要求:根據(jù)以上資料,填寫(xiě)以下二表格并作出甲公司2×21年所得稅的會(huì)計(jì)賬務(wù)處理。 299
- 某銷售部門用的固定資產(chǎn)自2x17年初開(kāi)始計(jì)提折舊,原價(jià)為200萬(wàn)元,假定無(wú)殘值,會(huì)計(jì)上采用4年期、年數(shù)總和法提取折舊,稅法上則采取5年期直線法計(jì)提折舊。計(jì)扣除請(qǐng)問(wèn)賬面價(jià)值和計(jì)稅基礎(chǔ)怎么算 198
- 某銷售部門用的固定資產(chǎn)自2x17年初開(kāi)始計(jì)提折舊,原價(jià)為200萬(wàn)元,假定無(wú)殘值,會(huì)計(jì)上采用4年期、年數(shù)總和法提取折舊,稅法上則采取5年期直線法計(jì)提折舊。賬面價(jià)值和計(jì)稅基礎(chǔ)是什么? 178
- 甲公司于2x19年7月1日以200萬(wàn)元的開(kāi)發(fā)成本 結(jié)轉(zhuǎn)某項(xiàng)自行研發(fā)的專利權(quán)并開(kāi)始攤銷,會(huì)計(jì)對(duì)該專利權(quán)按5年采用直線法攤銷,稅務(wù)上對(duì)開(kāi)發(fā)費(fèi)用則采用當(dāng)期發(fā)生當(dāng)期核銷的方法,不予資本化(假設(shè)不考慮稅法允許加計(jì)扣除50%的情況); 2021年初年末的賬面價(jià)值,計(jì)稅基礎(chǔ),差異額,帶計(jì)算 410
- 所得稅會(huì)計(jì)作業(yè)題簽甲公司2x21年稅前會(huì)計(jì)利潤(rùn)為100萬(wàn)元,所得稅稅率為25%,當(dāng)年發(fā)生如下業(yè)務(wù):(1)罰沒(méi)支出10萬(wàn)元;(2)國(guó)債利息收入6萬(wàn)元;(3)庫(kù)存商品年初賬面余額為50萬(wàn)元,已提跌價(jià)準(zhǔn)備12萬(wàn)元;年末賬面余額為56萬(wàn)元,跌價(jià)準(zhǔn)備為20萬(wàn)元;(4)某銷售部門用的固定資產(chǎn)自2x20年初開(kāi)始計(jì)提折舊,原價(jià)為200萬(wàn)元(稅務(wù)上對(duì)此原價(jià)是認(rèn)可的),假定無(wú)殘值,會(huì)計(jì)上采用4年期年數(shù)總和法提取折舊,稅法上則采取5年期直線法,所得稅會(huì)計(jì)作業(yè)題簽(5)甲公司于2x19年7月1日以200萬(wàn)元的開(kāi)發(fā)成本結(jié)轉(zhuǎn)某項(xiàng)自行研發(fā)的專利權(quán)并開(kāi)始攤銷,會(huì)計(jì)對(duì)該專利權(quán)按5年采用直線法攤銷,稅務(wù)上對(duì)開(kāi)發(fā)費(fèi)用則采用當(dāng)期發(fā)生當(dāng)期核銷的方法,不予資本化(假設(shè)不考慮稅法允許加計(jì)扣除50%的情況);(6)甲公司因產(chǎn)品質(zhì)量擔(dān)保確認(rèn)了預(yù)計(jì)負(fù)債,年初余額為5萬(wàn)元,當(dāng)年新提了3萬(wàn)元,支付了產(chǎn)品質(zhì)量擔(dān)保費(fèi)用2.5萬(wàn)元。要求:根據(jù)以上資料,填寫(xiě)以下二表格并作出甲公司2x21年所得稅的會(huì)計(jì)賬務(wù)處理。 131
最新回答
查看更多- 樸老師不要接,就是對(duì)方開(kāi)的是普通發(fā)票 免稅產(chǎn)品,那我開(kāi)這個(gè)發(fā)票是不是也得開(kāi)免稅出去,我是一般納稅人,是流通產(chǎn)品 不是自產(chǎn)自銷的 22小時(shí)前
- 樸老師不要接,現(xiàn)在計(jì)提壞賬準(zhǔn)備用的賬齡分析法的話,他是不是一年以內(nèi)百分之五,1-2年百分之二十,2-3年百分之50,三年以上百分之百嗎老師,計(jì)提比例 23小時(shí)前
- 你好!請(qǐng)問(wèn)應(yīng)收賬款的余額分別在借方和貸方表示什么意思?我很容易分不清 23小時(shí)前
- 贈(zèng)品的會(huì)計(jì)分錄中,贈(zèng)品的價(jià)值如何確定? 8天前
- 合計(jì)分錄的借方金額應(yīng)該等于貸方金額,保持借貸平衡。 8天前
趕快點(diǎn)擊登錄
獲取專屬推薦內(nèi)容