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實(shí)務(wù)
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老師，我們是建筑業(yè)，預(yù)交的增值稅和附加稅怎么寫分錄？
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借應(yīng)交稅費(fèi)，預(yù)交增值稅。
應(yīng)交稅費(fèi)，城建稅、地方教育、教育附加
貸、銀行存款。
04/09 10:26
hynkj12 
04/09 10:29
那這個不是會導(dǎo)致應(yīng)交稅費(fèi)什么余額為負(fù)嗎
郭老師 
04/09 10:30
你好，應(yīng)交稅費(fèi)會有付出的，但是你月底的時候你需要交稅嗎？你需要計(jì)提結(jié)轉(zhuǎn)的。
郭老師
04/09 10:30
預(yù)繳的時候不用考慮計(jì)提。
hynkj12
04/09 10:30
導(dǎo)致應(yīng)交稅費(fèi)科目余額為負(fù)
hynkj12
04/09 10:31
我現(xiàn)在一直沒交稅，因?yàn)殚_票不多，有進(jìn)項(xiàng)，這個科目余額為負(fù)，就是資產(chǎn)負(fù)債表上為負(fù)沒有關(guān)系嗎
郭老師
04/09 10:31
好沒有關(guān)系的，你把它重分類到其他流動資產(chǎn)。
hynkj12
04/09 10:38
老師，這個怎么重分類？
郭老師
04/09 10:39
報(bào)表系統(tǒng)自動
你可以找你下你軟件售后那邊
hynkj12
04/09 10:40
是把預(yù)繳的增值稅重分類到其他流動資產(chǎn)嗎？那是不是修改資產(chǎn)負(fù)債表上的公式？
郭老師
04/09 10:42
對的是的，是這么做的。
hynkj12
04/09 10:46
那如果不修改公式，資產(chǎn)負(fù)債表上應(yīng)交稅費(fèi)出現(xiàn)負(fù)數(shù)，還有關(guān)系？
郭老師
04/09 10:47
沒關(guān)系的，沒有關(guān)系的，可以啊。
hynkj12
04/09 11:32
老師，抵扣預(yù)交的增值稅和附加稅怎么做分錄
郭老師
04/09 11:34
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅，轉(zhuǎn)出未交增值稅，
貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅。
借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅，
貸應(yīng)交稅費(fèi)預(yù)交增值稅。
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