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老師，建筑業(yè)異地預交增值稅和附加稅的分錄怎么做
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學你好
借應交稅費預繳增值稅
貸銀行存款
預交增值稅轉入未交增值稅
借 應交稅費-未交增值稅
貸 應交稅費-預交增值稅
當月的銷項-進項，最終也是轉入未交增值稅
借 應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅）
貸應交稅費-未交增值稅
這樣達到抵消的效果。
2022 02/25 14:19
84784952 
2022 02/25 14:23
那附加稅怎么做
樸老師 
2022 02/25 14:31
同學你好
借應交稅費附加稅
貸銀行存款
84784952
2022 02/25 14:45
語言計提嗎
84784952
2022 02/25 14:45
需要計提嗎，附加稅
樸老師
2022 02/25 14:54
同學你好
預繳的不用計提
實際繳納的要計提
84784952
2022 02/25 15:10
預交的時候不是已經(jīng)交上這個錢了嗎
84784952
2022 02/25 15:10
就是實際交的
樸老師
2022 02/25 15:15
同學你好
預繳不是實際應交
只是提前預繳
84784952
2022 02/25 15:16
那提前交了，已經(jīng)扣款了，這種怎么辦
樸老師
2022 02/25 15:22
就是按照我上面給你的分錄來做
84784952
2022 02/25 15:23
月末轉出未交增值稅的借方余額怎么辦
樸老師
2022 02/25 15:28
轉出未交增值稅的余額在貸方。 月末結賬時,當“應交稅金——應交增值稅”為少交增值稅時,應將少交的增值稅轉入該科目的貸方,反映企業(yè)未交的增值稅。轉出未交增值稅專欄,記錄一般納稅企業(yè)月終轉出應交未交的增值稅
84784952
2022 02/25 15:30
實際這個增值稅已經(jīng)繳納了
樸老師
2022 02/25 15:38
同學你好
就是借應交稅費已交稅費
貸銀行存款
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