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問題已解決
17年的賬做錯了，18年又改錯了，23年怎么調(diào)
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你好具體的哪里有問題
03/23 07:18
DL151902412 
03/23 07:20
就是會計17年把印花做成管理費用，18年沒有通過以前年度損益調(diào)整而是直接沖的17年的費用，現(xiàn)在23年要怎么調(diào)
郭老師 
03/23 07:25
別修改了
金額不大的做當年的費用可以
DL151902412
03/23 08:07
但是這個涉及到那筆印花入無形資產(chǎn)，并且18年沒有交過印花稅
郭老師
03/23 08:14
印花稅不做無形資產(chǎn)，它單獨的做稅金及附加
你現(xiàn)在調(diào)整
借以前年度損益調(diào)整，貸以前年度損益調(diào)整
DL151902412
03/23 18:34
但是就是你這個正確的會計分錄18年做錯了，當時會計做的直接沖17年的費用，沒走以前年度損益調(diào)整
郭老師
03/23 18:45
你好，你現(xiàn)在做的話，借以前年度損益調(diào)整貸以前年度損益調(diào)整
DL151902412
03/23 21:19
還需要進未分配利潤嗎？你的意思是23年改18年改錯的賬借以前年度損益調(diào)整貸方也貸記以前年度損益調(diào)整
郭老師
03/23 21:34
不需要的，做上面的就已經(jīng)完整了。
DL151902412
03/23 22:01
那18年改錯的不調(diào)整嘛，相當于18年會計改錯了，18年沒產(chǎn)生印花稅她直接沖紅的
郭老師
03/23 22:25
沖了吧
時間太長了不值當?shù)男薷牧?/div>
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