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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師你好，負(fù)債表是根據(jù)科目余額表上的數(shù)填的嗎
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是的，資產(chǎn)負(fù)債表通常是根據(jù)科目余額表上的數(shù)據(jù)來(lái)填列的。科目余額表反映了會(huì)計(jì)科目在某一特定日期的余額，包括借方余額和貸方余額。資產(chǎn)負(fù)債表則是以科目余額表為基礎(chǔ)，按照一定的分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)和順序，將資產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益的各個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行匯總和列示，以反映企業(yè)在某一特定日期的財(cái)務(wù)狀況。
01/04 11:44
84785028 
01/04 11:47
負(fù)債表和科目余額表兩個(gè)表上的總合計(jì)必須一樣嗎？?jī)蓚€(gè)表數(shù)不一樣可以嗎？負(fù)債表是兩邊平恒了，就是和余額表用合計(jì)有點(diǎn)不一樣
王超老師 
01/04 11:51
不一定的，也有可能是軟件問(wèn)題出錯(cuò)的
84785028
01/04 13:59
那這個(gè)累計(jì)折舊，在科目余額的貸方吧，負(fù)債在資產(chǎn)怎么能填的數(shù)一至
王超老師
01/04 14:01
是的，是在科目余額表的貸方的
84785028
01/04 14:59
這資產(chǎn)表和科目表合計(jì)數(shù)不是對(duì)不起來(lái)？
王超老師
01/04 14:59
不會(huì)啊，累計(jì)折舊只是其中的一個(gè)科目的
84785028
01/04 15:06
最下面總合計(jì)數(shù)，不一樣了，就差累計(jì)折舊
王超老師
01/04 15:08
那你看一下報(bào)表上面的的固定資產(chǎn)是凈值還是原值，還是有其他情況
84785028
01/04 15:21
科目總合計(jì)12188398.89，資產(chǎn)表合計(jì)12087008.24。相差累計(jì)折舊數(shù)，這樣報(bào)對(duì)嗎，老師幫忙看一下
王超老師
01/04 15:22
你的18.19行跟你的科目余額表是一樣的嗎，你看一下
84785028
01/04 15:27
老師這個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表填的對(duì)嗎
王超老師
01/04 15:27
你問(wèn)的資產(chǎn)負(fù)債表，是要以審計(jì)報(bào)告為準(zhǔn)的
84785028
01/04 15:31
上面那個(gè)科目余額表上不是帶著，就是累計(jì)是另一方，審計(jì)報(bào)告是什么？這里沒(méi)有審計(jì)
王超老師
01/04 15:32
18.19行的跟你的科目余額表對(duì)的上嗎，你先看一下
84785028
01/04 15:36
一樣的呀老師
王超老師
01/04 15:37
那么你的資產(chǎn)負(fù)債表固定資產(chǎn)就沒(méi)有問(wèn)題的
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