00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
你好請(qǐng)問，年度內(nèi)有真實(shí)房租產(chǎn)生，但是沒有取得發(fā)票，正常結(jié)轉(zhuǎn)費(fèi)用，匯算時(shí)調(diào)增？還是一直掛在賬上？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好這個(gè)是匯算的時(shí)候調(diào)整。
2023 12/26 17:16
小脖耿耿 
2023 12/26 17:17
年度報(bào)表里上年有納稅調(diào)增（沒有取得房租發(fā)票）所以不是虧損，交稅的情況；賬套里上年是虧損（賬套未做調(diào)增處理），本年盈利，彌補(bǔ)虧損再計(jì)稅？還是不考慮上年虧損，按照本年利潤+調(diào)增金額后計(jì)稅？
宋生老師 
2023 12/26 17:19
你好，這個(gè)彌補(bǔ)虧損都是按照納稅調(diào)整后的盈利和虧損狀況來彌補(bǔ)的。
小脖耿耿
2023 12/26 17:20
所得稅稅負(fù)應(yīng)該按照納稅調(diào)整前還是調(diào)整后的應(yīng)納稅額計(jì)算？
宋生老師
2023 12/26 17:20
你好，這個(gè)是按照調(diào)整后的
小脖耿耿
2023 12/26 17:21
應(yīng)納稅所得額
宋生老師
2023 12/26 17:21
你好是按照調(diào)整后的
小脖耿耿
2023 12/26 17:23
報(bào)表和賬套兩者凈利潤數(shù)據(jù)不一致，申報(bào)表做了納稅調(diào)增、減，賬套里需不需要也做處理？
宋生老師
2023 12/26 17:25
您好賬套里面不需要。
小脖耿耿
2023 12/26 17:32
雖然報(bào)表調(diào)增后盈利交稅，但計(jì)提資本公積是等賬套盈利后再計(jì)提對(duì)嗎? 連續(xù)盈利3年后必須分紅嗎？ 什么時(shí)候計(jì)提法定盈余公積？
小脖耿耿
2023 12/26 17:33
雖然報(bào)表調(diào)增后盈利交稅，但計(jì)提法定盈余公積是等賬套盈利后再計(jì)提對(duì)嗎? 連續(xù)盈利3年后必須分紅嗎？ 什么時(shí)候計(jì)提法定盈余公積？
宋生老師
2023 12/26 17:36
你好！不用，按會(huì)計(jì)利潤計(jì)提就好了
小脖耿耿
2023 12/26 17:42
凈利潤就要計(jì)提法定盈余公積嗎？
宋生老師
2023 12/26 17:54
你好！是的，有利潤就計(jì)提
小脖耿耿
2023 12/26 18:10
謝謝謝謝
宋生老師
2023 12/26 18:10
你好！不用客氣的了
閱讀 940
描述你的問題，直接向老師提問
448
意見反饋
