問題已解決
老師,請問下繳納金額是正確的,計提少了,這個入賬要怎么調(diào)整?
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速問速答那個補計提1000就是了哈
2023 10/30 17:48
72531600
2023 10/31 08:15
補計提后為什么應(yīng)交稅費賬面余額與實際繳納的稅費剛好差這1000呢?
家權(quán)老師
2023 10/31 08:33
借:應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅1000
貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅1000
就是這樣補,
72531600
2023 10/31 08:44
是這樣補的,但是本月核對應(yīng)交稅費這個科目賬實余額的時候,差異剛好是這1000,我理解的是應(yīng)交稅費科目內(nèi)部一增一減不影響應(yīng)交稅費這個一級科目的余額,不明白為什么有差異
家權(quán)老師
2023 10/31 08:47
應(yīng)交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉(zhuǎn)出) -上月留抵
按這個公式計算一下,是否該等于10000
72531600
2023 10/31 09:02
是的,繳納10000是對的,就是計提的時候少計了1000
家權(quán)老師
2023 10/31 09:08
既然是少計提,那么直接補計提就是了哈。計算出的金額就是10000,證明這個思路沒錯
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