00:10:00
問題已解決
（小企業(yè)準則）21年前會計一筆收入沒有記銷項稅，價稅合計記入主營業(yè)務收入。現(xiàn)在調(diào)賬，分錄怎么做？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
貸主營業(yè)務收入負數(shù)，
應交稅費、應交增值稅銷項。
2022 11/07 09:47
84784963 
2022 11/07 10:03
金額是本應該計入銷項稅的金額對嗎？
郭老師 
2022 11/07 10:07
你好，你是小規(guī)模還是一般納稅人的什么業(yè)務的？
郭老師
2022 11/07 10:07
不知道你的發(fā)票上面有稅額嗎？如果有稅額的話就應該做。
84784963
2022 11/07 10:15
是小規(guī)模公司，前會計價稅合計計入主營業(yè)務收入，沒做銷項稅額。（是21年的業(yè)務） 票上有稅額。
郭老師
2022 11/07 10:15
你好，你看一下他是不是不需要交增值稅。
郭老師
2022 11/07 10:15
季度45萬以內(nèi)的普通發(fā)票。
84784963
2022 11/07 10:18
不需要，季度沒超45萬。
郭老師
2022 11/07 10:21
你好，然后你再把它結轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入里面去。
84784963
2022 11/07 16:16
請問借方用什么科目？
郭老師
2022 11/07 16:17
同學，是哪一個借方??？上面的分錄都給你寫了好幾個借方的。
郭老師
2022 11/07 16:18
貸主營業(yè)務收入負數(shù)，
應交稅費、應交增值稅銷項。已讀
2022-11-07 09:47
沒借方
貸方負數(shù)就表示借方。
閱讀 366
描述你的問題，直接向老師提問
3513
意見反饋
